加密货币税:了解您的义务并降低税单的综合指南

加密货币税:了解您的义务并降低税单的综合指南

背景:加密货币税的基础知识.

加密货币 – 一种新的数字资产类别,在过去几年中一直在迅速越来越受欢迎 – 越来越重要,尤其是在税收方面. 必须知道您的加密货币交易是如何征税的,以及您对法律遵守的报告要求. 在这里,我们看一下加密货币征税的基础知识.

税收治疗:加密货币通常是出于税收目的而被视为财产,这意味着必须在您的所得税申报表中报告任何损益. 这意味着,如果您购买加密货币,然后在以后的日期出售,以多于您购买的价格,您将缴纳价值差额的资本利得税. 同样,如果您以加密货币购买商品,然后以少于您支付的价格出售,则可以索取税收的资本损失.

报告要求:国税局要求从事加密货币交易的纳税人报告其联邦所得税申报表. 这包括虚拟货币的所有购买,销售,交易所或其他处置(包括通过交易所或点对点交易制造的货币)以及从采矿活动中获得的任何收入. 您必须在U中包括虚拟货币的公平市场价值.S美元截至进行每次交易之日,还保留所有涉及虚拟货币的交易的记录(否则面临潜在的罚款).

税收优惠:虽然有某些与加密货币相关的税款,但它们也可能会根据其使用方式提供一些优势. 例如,如果某人将其加密货币直接捐赠给像501(c)(3)这样的合格慈善组织在备案季节正确维护和正确报告文档.

总之,了解加密货币征税的基础知识对于任何从事此类活动以保持适用法律和法规,同时还利用通过适当的报告程序可获得的潜在利益的人至关重要.

什么是加密货币?

加密货币是通过加密术确保的数字或虚拟货币,这几乎不可能伪造或双重货币. 近年来,由于人们拥护提供安全,匿名交易和投资机会的潜力,加密货币越来越流行. 与其他任何形式的钱一样,加密货币可用于在线购买商品和服务.

加密货币使用分散控制,而不是集中的电子货币和中央银行系统. 每个加密货币的分散控制通过分布式分类帐技术(通常是一个区块链)作为公共金融交易数据库. 比特币成立于2009年,是第一个分散的加密货币. 从那以后,已经创建了许多其他加密货币. 这些通常称为altcoins,是替代硬币的混合物.

所有加密货币背后的基本技术称为区块链。该技术就像在线分类帐一样,记录并验证网络上的所有点对点付款而无需第三方验证. 该系统可确保所有交易都牢固地存储在分布式数据库中,并且一旦在区块链上确认,就无法篡改或逆转;这使欺诈者比传统货币(例如美元或欧元)更难使用加密货币犯罪.

使加密货币对投资者如此有吸引力的是其波动性 – 价格可以根据市场情绪迅速上涨(或下跌) – 如果精明的投资者正确地投资,则可以使投资者取得巨大的收益. 当然,在投资任何新事物时,总是存在风险,但是通过适当的研究和尽职调查,您可以大大降低风险,同时可能从投资组合中获得巨大的回报!

如何根据加密货币收益和损失计算税款?

对加密货币的税收和损失的税款是根据与其他形式的收入税相同的原则计算的. 一般而言,必须将用于贸易或投资加密货币投资的任何利润报告为用于税收目的的资本收益. 这意味着您在出售数字资产的任何利润都必须超过您支付的费用时缴税.

应付税额将取决于您的个人情况以及您持有的资产多长时间. 一般来说,如果持有资产在出售前超过12个月,则需要长期资本利得税,通常低于短期资本利得税(对于持有的资产少于12个月). 税率也取决于您当年的总应税收入和您的申请状况(无论您是单身还是已婚).

除了资本利得税外,某些类型的交易可能还需要额外税,例如营业税或交易费用. 例如,如果您使用加密货币购买商品或服务,那么您可能会根据交易发生的位置和所涉及的金额承担销售税的责任. 同样,如果您使用第三方平台,例如钱包提供商或加密货币交换来促进您的交易,那么可能会有与这些服务相关的费用.

另一方面,交易加密货币时造成的损失也可以用来抵消特定年内所纳税收入. 这可以通过减少应较高税率的应纳税收入金额来帮助减轻您的总体税收负担. 但是,重要的是要注意,这仅适用于一定限制 – 通常,损失在任何一年中都不会超过总收益,否则它们将不可扣除其他收入来源.

总体而言,了解如何根据加密货币收益和损失计算税款可以帮助确保投资者遵守其当地法规,同时仍利用该新兴资产类别提供的潜在机会. 知道在每种情况下适用哪种税款可以帮助投资者最大化其利润,同时最大程度地减少其潜在责任.

美国国税局是否将加密货币视为货币或财产?

国税局(IRS)认为虚拟货币(例如比特币,以太坊和莱特币)是出于税收目的的财产. 这意味着必须报告您税收的任何收益或损失. 重要的是要了解美国国税局如何处理虚拟货币,以便您可以准确地报告交易并避免任何可能的罚款.

根据目前的规定,通过交易或投资加密货币获得的任何收入都将其视为资本收益,并且必须报告您的税收. 例如,如果您出售的加密货币超过了您支付的费用,那么您将根据成本(您付款)和您的销售价格的差额征税. 如果加密货币的价值随着时间的推移而下降,并且您决定以比支付的价格低的价格出售,那么您可以要求扣除成本基础和销售价格之间的差额的资本损失.

同样重要的是要注意,如果您使用加密货币购买商品或服务,那么这也被视为应纳税活动. 税额将取决于交易是否导致收益或损失 – 类似于购买股票或债券. 例如,如果您购买的东西价值500美元,但仅支付了价值$ 400的比特币,那么您将意识到100美元的资本收益,应报告您的税款. 同样,如果您使用比特币购买了价值$ 500的东西,但以后以每枚硬币600美元的价格出售这些比特币,那么在提交税款时,这也将导致应征税的资本收益100美元.

最后,无论是使用加密货币(无论是购买商品/服务还是交易它们),所有交易都是按照个人业务活动的一部分进行的,所有交易都遵守自雇税法规. 因此,每年提交税时,还必须在附表C上报告.

总之,在每年准备税收时,了解IRS如何处理加密货币至关重要. 重要的是要跟踪全年进行的所有交易,以便每年4月15日提交税时,可以准确考虑任何收益/损失!

向国税局报告加密货币损失.

加密货币正成为越来越受欢迎的投资选择,越来越多的人开始利用随之而来的潜在收益. 但是,像所有投资一样,交易或投资加密货币始终存在一些风险. 因此,重要的是要意识到您在交易或投资加密货币时可能造成的任何损失,以便您在提交税收时可以向IRS报告。.

国税局将加密货币视为出于税收目的的财产,这意味着交易这些数字资产所带来的任何收益或损失必须在您的纳税申报表中报告. 重要的是要记住,即使您不从投资中获利,这些规则也适用;任何造成的损失仍然必须报告.

向国税局报告加密货币损失的过程取决于您是否有应税事件 – 这意味着出售或交换加密货币以换取另一资产(例如现金)或将其换成商品和服务. 如果销售确实导致应纳税活动,则必须在表格8949上报告每笔交易 – 销售和其他资本资产处置. 此表格将显示诸如获得的日期,出售/交换日期,收益(或公平市场价值),成本基础和收益/损失的详细信息.

最重要的是,如果您的加密货币总损失超过3,000美元,那么您可以在表格1040附表D – 资本收益和亏损的其他收入来源中索赔这些损失的3,000美元. 这可能会减少在处理与加密相关的大损失时,在艰难时期提供一些经济上的减免的税款.

同样重要的是要注意,WASH销售不仅适用于股票,而且还适用于加密货币交易 – 这意味着如果您以损失出售加密货币并在30天内回购它,那么您的损失就无法对其他收入来源直到31天后已通过.

尽管一开始就处理与加密相关的税收似乎令人生畏,了解它们的工作方式并知道需要填写哪些形式,从而使参与此过程的每个人都更加容易 – 投资者和税务准备者都一样! 即使所有涉及数字资产的交易都必须报告,无论它们有多大。当了解如何最好地处理它们时,知识就是力量!

记录加密投资者的保存技巧.

加密货币世界可能是一个令人生畏的地方,其不断发展的技术和复杂的法规. 对于那些不了解市场细微差别的人来说. 为了确保您正确跟踪投资,保持投资组合各个方面的准确记录很重要. 以下是使您的加密记录保持组织的一些技巧:

1. 跟踪交易:这似乎很明显,但这通常是许多投资者所忽视的. 必须记录您使用加密货币进行的每次购买,销售或交换. 这也将帮助您确定因交易数字货币造成的利润所欠的任何潜在资本利得税.

2. 创建电子表格:电子表格是跟踪您的加密货币投资组合的好工具,因为它允许您轻松地在一个地方查看所有数据,并在需要时快速进行计算. 您应该包括硬币/代币的列,交易所使用的,购买/出售的日期,购买价格/销售价格,支付的费用(如果适用),购买/出售的金额以及每笔交易的每个令牌造成的损益.

3. 保留详细的注释:除了维护与您的交易相关的数据点的电子表格外,还必须确保您记录有关每笔交易的注释,例如您出售的原因,或者为什么在当时购买该特定硬币或代币的原因更好地了解影响未来投资市场的条件.

4. 利用税收软件:对于那些希望最大化其税收减免同时遵守IRS法规的投资者,使用专门为加密投资设计的税款软件可以通过自动根据所使用的交易所自动计算税款和全年进行的交易来帮助简化这一过程。.

通过遵循这些在投资加密货币时进行记录保存的基本技巧,投资者可以节省时间,同时确保全年都有所有相关数据,无论是在税收季节还是只是为了概述其投资组合效果而不是其投资组合而不是时间!

可扣除的加密货币损失可以帮助降低税收责任.

加密货币的动荡性使它们成为高风险,高回报的投资. 尽管许多投资者从其加密货币持有量中受益匪浅,但由于市场波动,黑客和其他不可预见的风险,许多投资者遇到了损失。. 但是您是否知道这些损失实际上可以用来帮助降低税收责任?

得益于IRS的Wash销售规则,经历加密货币损失的投资者每年能够从其应税收入中扣除其中3,000美元. 这意味着,如果投资者在一年中经历了总计超过3,000美元的加密货币损失,则可以将剩余金额提交并扣除,并扣除任何未来的资本收入或收入.

那么这个在实践中如何起作用? 假设一个投资者以10,000美元的价格购买了10个比特币,然后以5,000美元的价格卖出了. 总损失将为5,000美元,减去10,000美元的初始购买价格,使投资者净资本损失为-5,000美元. 幸运的是,对于这个投资者(以及其他情况下的所有其他投资者),他们可以通过扣除多达3,000美元的$ 3,000的损失来利用Wash销售规则 – 从应税收入中亏损!

这种扣除措施对贸易商和日间交易者尤其有益,他们从事频繁交易并全年造成了许多小损失;通过利用这种扣除,他们可以用这些累积的扣除来抵消其某些(甚至全部)的交易利润. 对于较高税率的人(37%+),这可能会节省大量费用!

简而! 利用IRS的WASH销售规则可以帮助您通过较低的投资收入来收回一些(甚至全部)资金. 在管理财​​务事务方面,进行研究是值得的 – 因此,在明年春季提交税款之前,请确保您对所有可用的选择进行教育!

降低加密货币税单的一些策略是什么?

近年来,加密货币变得越来越流行,相关的税收影响变得越来越复杂. 幸运的是,有一些策略可以帮助您降低加密货币税单. 以下是减少加密税税的一些最有效的策略.

1. 利用税收损失收获:税收损失收获是减少加密税款的好方法. 它通过抵消对加密货币投资的资本损失的任何资本收益的起作用,从而减少了应税收入. 为此,您需要出售或交易价值下降的资产,然后使用这些损失来抵消本年度其他交易或投资的任何收益. 在纳税年度结束时,由于市场波动,这种策略在纳税年度结束时特别有用.

2. 利用加密货币交易:如果您想最大程度地减少加密货币交易利润的税款,最好将尽可能多的加密货币交易进行. 这是因为当您将一种加密货币交易以另一种加密货币交易时,它不会被视为销售,因此不会征收资本利得税(在大多数司法管辖区). 随着时间的流逝,这可以为您节省很多钱,因为如果您只为彼此交易加密货币,而不是兑现菲亚特货币,您将不会在每笔交易中缴纳资本利得税.

3. 在可能的情况下推迟提升:降低加密税收法案的另一种策略是尝试将任何已实现的收益推迟到以后的时期. 例如,如果您有一项值得赞赏但不需要立即兑现的资产,请考虑等到明年甚至在道路上进行清算,以便利用长期的资本增长率,这通常提供的税率低于较短的税率(少于一年).

4. 利用免税账户:如果在您的管辖范围内可用,则使用政府赞助的退休帐户(例如Roth IRAS或401(k)S)在投资加密货币时可以提供额外的税收节省,因为这些帐户中的所有收入均可豁免从所得税到撤回,就像其他任何投资资产一样(可能适用年龄限制). 此外,这些帐户通常还提供其他收益,例如雇主的匹配捐款,这些捐款可以进一步提高其总体价值并帮助更快地建立长期财富,而不必担心每笔交易缴税,例如在这些类型的退休计划之外使用正常交易帐户 .

这些只是一些策略,可以帮助您减少加密税收法案;但是,可能会有其他根据您的居住地以及您定期进行的投资/交易,因此在采取行动之前始终与合格的会计师联系!

何时向国税局发表自愿声明是明智的?

当涉及税收时,没有一种尺寸适合的方法. 对您情况的正确决定将取决于几个因素,包括您的税率和您所欠的金额. 在某些情况下可能有益的一种可能的选择是向国税局发表自愿声明. 这种宣言可以帮助您减少或消除与未缴税有关的任何潜在罚款或利息指控.

当纳税人低估其应税收入或未报告某些收入来源时,自愿声明最有帮助. 重要的是要注意,如果纳税人试图扣除他们无权扣除,国税局不接受自愿声明. 此外,任何发表自愿声明的纳税人都必须能够提供报告或扣除的收入证明.

发表自愿声明可以帮助纳税人避免国税局因税款不足或未能完全提交退货的罚款和费用. 纳税人无需面对罚款,而是通过与美国国税局的分期付款协议来弥补他们所欠的款项(加上利息). 本协议允许他们在无需汇款或债权人收取工资的情况下还清债务.

在某些情况下,如果从长远来看,就可以从长远来看纳税人发表自愿声明,甚至可以节省纳税人的利率,而利率低于IRS评估的延期付款或不遵守提交截止日期的利率. 例如,如果您欠5,000美元的税款,但直到4月15日(提交截止日期)才付款,则最终可能会从4月16日起应支付多达25%的利息和罚款;但是,如果您能够在以前发表自愿声明,那么这些费用将被免除,并仅在分期付款计划中随着时间的推移而降低利率,而将这些费用替换!

最终,确定提出自愿声明是否适合您的情况取决于许多因素,例如欠多少钱以及目前正在处理哪种财务状况 – 因此,最好在采取行动之前始终咨询专家!

哪些常见的危险信号可以触发IRS的审核?

让美国国税局对税收进行审核可能是一种压倒性和压力的经历. 幸运的是,有些危险信号可以提醒您潜在的问题,因此您可以采取主动步骤以最大程度地降低被审计的风险.

最常见的危险信号之一是收入突然增加. 如果您的收入比往年高得多,它可能会引起IRS的怀疑. 结果,请确保有文件以证明您在这一年中可能获得的任何意外薪金或奖金合理.

另一个危险信号是连续多年报告企业或出租物业的损失. 国税局可能会质疑这些活动实际上是作为企业运作还是产生收入,如果报告了几年的损失. 因此,重要的是要保留与任何业务活动有关的所有费用的详细记录,以证明这些活动正在进行,而不仅仅是被用作税收避难所.

未能报告所有收入来源也可能引发国税局的审核. 这包括外国和国内收入来源,例如投资股息和银行帐户中赚取的利息. 确保所有收入来源都在您的纳税申报表上准确报告,因为不这样做可能会导致审核.

最后,与其他收入相似的纳税人相比,扣除似乎过多的扣除额也可以被国税局怀疑地观看,并可能触发审计. 重要的是要仅要求您有资格扣除,并在IRS在审计过程中提供文档.

通过了解哪种类型的行为可以触发IRS的审核,您可以采取积极的步骤以最大程度地降低每年税收季节的风险.

结论:在加密交易时了解您的税收义务.

随着加密货币的不断扩展和发展,重要的是要在加密交易时了解您的税收义务. 根据您所居住的国家,涉及税收的规定可能会有所不同;但是,所有交易者都应该意识到一些关键点.

首先,如果您在一定时间段内从加密货币进行交易中获利,则应根据您的祖国的法律和法规将其宣布为收入. 即使您尚未兑现法定货币,这也适用 – 交易加密货币的任何利润仍应向您的地方当局报告.

如果您定期进行交易,那么也是明智的选择,跟踪您全年进行的所有交易,并准确地将其报告您的税款;这将有助于确保您不会被报告与实际收入之间的任何差异所困扰. 此外,如果您居住在具有资本利得税的管辖范围内,那么在宣布您的利润时也需要考虑这一点.

最后,还值得注意的是,尽管某些国家简化了围绕加密货币税(例如澳大利亚)的规则,但许多国家仍然将加密货币视为一种资产而不是一种货币 – 这意味着当他们有可能在当时征收进一步的税收或费用。与其他货币交换. 因此,必须在开始交易之前进行彻底研究,以便您可以充分了解您所在地区适用的法规.

通过了解与加密货币交易有关的相关税收政策,交易者可以避免昂贵的错误或更糟;未能正确宣布利润的刑事指控. 近年来,加密货币交易一直在迅速增长,但随着这种增长,交易者越来越责任贸易商遵守当地法律和法规 – 因此,请确保您在参与之前进行尽职调查!