كل ما تحتاج لمعرفته حول دفع الضرائب على العملة المشفرة: نظرة عامة على الآثار الضريبية
كل ما تحتاج لمعرفته حول دفع الضرائب على العملة المشفرة: نظرة عامة على الآثار الضريبية
نظرة عامة على الآثار الضريبية:
الضرائب موضوع معقد ومتغير باستمرار ، لذلك من المفيد البقاء على اطلاع على أحدث التطورات في مجال الضرائب. إن فهم كيفية حساب الضرائب وما هي الآثار الضريبية التي قد تنشأ من المعاملات المختلفة يمكن أن تساعدك على اتخاذ قرارات مالية سليمة. سيقدم منشور المدونة هذا نظرة عامة على بعض النقاط الرئيسية التي يجب مراعاتها عندما يتعلق الأمر بفهم الآثار الضريبية.
ضريبة الدخل:
النوع الأساسي من الضرائب هو الذي تم تطبيقه على الدخل المكتسب. يجب على الأفراد والشركات دفع ضرائب الدخل على أرباحهم ، والتي يتم حسابها من خلال تطبيق الأسعار المعمول بها على الدخول الخاضعة للضريبة. بشكل عام ، يدفع أصحاب الرعاة الأعلى معدلات أعلى ، ولكن هناك أيضًا خصومات وعوامل أخرى يمكن أن تقلل من مبلغ دخلك الخاضع للضريبة. من المهم أن تفهم كيف يتم فرض ضرائب على دخلك حتى تتمكن من التخطيط للمدفوعات المستقبلية والتأكد من عدم تجاوزك.
ضريبة الأرباح الرأسمالية:
مكاسب من بيع بعض الأصول مثل الأسهم أو العقارات تخضع لضريبة الأرباح الرأسمالية. يتم تقييم هذا النوع من الضرائب عمومًا بمعدل أقل من ضرائب الدخل العادية ولكن لا يزال يتعين عليهم الحسبان في أي حسابات عند النظر في الأرباح أو الخسائر المحتملة من الاستثمارات. من المهم أن تفهم أساسيات الضرائب على مكاسب رأس المال قبل الاستثمار لضمان استفادة من أي إعفاءات أو خصومات متاحة متاحة بموجب القانون.
ضريبة الأملاك:
يتم فرض ضرائب الممتلكات على العقارات التي يملكها الأفراد أو الشركات من قبل السلطات المحلية بناءً على القيمة المقدرة للممتلكات المعنية. يعتمد المبلغ المستحق على عوامل مختلفة مثل الموقع وحجم واستخدام العقار ، لذلك من المهم البحث عن لوائحك المحلية قبل تقديم أي التزامات تتعلق بشراء الممتلكات في ولاية قضائية معينة. بالإضافة إلى ذلك ، تقدم بعض الولايات القضائية إعفاءات لبعض العقارات مثل تلك المملوكة للمنظمات غير الربحية أو المستخدمة للأغراض الزراعية – مرة أخرى ، سيساعد البحث في القوانين المحلية على الامتثال لجميع القواعد واللوائح المعمول بها فيما يتعلق بهذا النوع من الضرائب.
ضريبة العقارات:
يتم فرض ضريبة العقارات على التحويلات التي تم إجراؤها من خلال الميراث أو الهدايا عند الوفاة. على الرغم من أن جميع العقارات لا تخضع للفرض الضريبي ، إلا أن تلك التي تتجاوز عتبات معينة (والتي تختلف حسب الولاية القضائية) قد تكون مسؤولة عن التقييمات الإضافية اعتمادًا على حجمها وتكوينها في ذلك الوقت . بالإضافة إلى ذلك ، قد تكون هناك قيود على هدايا مدى الحياة ، مما قد يقيد قدرة الفرد على تقليل عبء ضريبة العقارات . من المهم البحث عن القوانين ذات الصلة قبل المشاركة في أي أنشطة يمكن أن تكون قابلة للضرب محتملة . من خلال فهم هذه القواعد مسبقًا ، يمكن للمرء اتخاذ خطوات مناسبة نحو تقليل الالتزامات المحتملة عند نقل الثروة داخل عائلة الفرد .
ضريبة القيمة المضافة/ضريبة المبيعات:
عادة ما يتم فرض ضريبة القيمة المضافة (ضريبة القيمة المضافة) أو ضريبة المبيعات بمعدل نسبة مئوية تمت إضافتها على البضائع التي يشتريها المستهلكون ضمن اختصاصات معينة . اعتمادًا على المكان الذي يعيش فيه المرء ، قد يختلف هذا المعدل بشكل كبير بين المواقع ؛ بالإضافة إلى ذلك ، قد يتم إعفاء بعض العناصر من الضرائب تمامًا بينما قد يتطلب البعض الآخر علاجات خاصة بسبب طبيعتها الفريدة . سيساعد فهم هذه القواعد في وقت مبكر في ضمان الامتثال للتشريعات المعمول بها مع مساعدة المرء أيضًا .
ما هي العملة المشفرة?
العملة المشفرة هي شكل من أشكال الأموال الرقمية التي تستخدم التشفير لتأمين المعاملات والتحقق منها. توجد عملات مشفرة على الشبكات اللامركزية ولا تصدر أو تدعمها أي سلطة مركزية ، مثل الحكومة أو البنك. على هذا النحو ، فإنها تعمل بشكل مستقل عن الأنظمة المالية التقليدية ويمكن استخدامها لمجموعة متنوعة من الأغراض ، من دفع المدفوعات إلى السلع والخدمات التجارية. العملة المشفرة الأكثر شهرة هي Bitcoin ، التي تم إنشاؤها في عام 2009 من قبل فرد مجهول أو مجموعة يعرف باسم Satoshi Nakamoto.
تستخدم العملات المشفرة تقنية blockchain للحفاظ على دفاترها ، والتي تتكون من سلسلة من السجلات المتاحة للجمهور. تم توثيق كل معاملة على blockchain والتحقق من صحتها من قبل المشاركين في الشبكة قبل إضافتها إلى دفتر الأستاذ بشكل دائم. هذا يجعل من الصعب على أي شخص التعامل مع البيانات ، حيث يجب الموافقة على جميع التغييرات من خلال الإجماع بين أقرانها. بالإضافة إلى ذلك ، توفر العملات المشفرة للمستخدمين زيادة عدم الكشف عن هويتها مقارنة بأشكال الدفع الأخرى بسبب طبيعتها اللامركزية ؛ ومع ذلك ، تم استغلال هذه الميزة من قبل الجهات الفاعلة الضارة في بعض الحالات.
عندما يدرك المزيد من الناس العملة المشفرة واستخداماتها ، نما الطلب على هذه الأصول الرقمية بشكل كبير. في حين أن بعض المستثمرين يعتبرونهم استثمارات مضاربة مع عائدات مرتفعة محتملة ، فإن البعض الآخر ينظر إليهم كبدائل قابلة للتطبيق لعملات فيات التقليدية مثل الدولار الأمريكي أو اليورو بسبب انخفاض مخاطر التضخم ومقاومة التلاعب من قبل الحكومات أو المؤسسات المالية. على هذا النحو ، يعتقد العديد من الخبراء أن العملات المشفرة يمكن أن تصبح في نهاية المطاف أشكال الدفع المقبولة على نطاق واسع في جميع أنحاء العالم في المستقبل القريب.
ما هي أنواع العملات المشفرة المختلفة?
العملات المشفرة هي عملات رقمية يتم إنشاؤها وإدارتها من خلال استخدام تقنيات التشفير المتقدمة المعروفة باسم التشفير. العملة المشفرة هي شكل من أشكال الأصول الرقمية التي يتم استخدامها كوسيلة للتبادل للسلع والخدمات ، على غرار الأشكال التقليدية للعملة مثل أموال فيات. هناك العديد من أنواع العملات المشفرة المتوفرة في السوق اليوم بدرجات متفاوتة من القيمة والفائدة.
النوع الأكثر شعبية من العملة المشفرة هو Bitcoin ، الذي تم إنشاؤه في عام 2009 من قبل شخص مجهول أو مجموعة تعرف باسم Satoshi Nakamoto. سرعان ما أصبحت Bitcoin واحدة من أكثر الأصول الرقمية ذات قيمة كبيرة في العالم بسبب محدودية العرض واللامركزية. تشمل الأنواع الشائعة الأخرى Ethereum و Litecoin و Ripple و Dash و Monero و Zcash و DogeCoin.
Bitcoin هي عملة مشفرة لا مركزية تستند إلى blockchain والتي تستخدم تقنية نظير إلى نظير لتسهيل المعاملات بين المستخدمين دون الحاجة إلى أي وسيط أو وسيط. يتم تأمين معاملات Bitcoin من خلال تشفير المفاتيح بين القطاعين العام والخاص مما يضمن أن المرسل والمستقبل فقط يمكنه عرض تفاصيل المعاملة.
Ethereum هو نوع آخر شائع من العملة المشفرة التي تم إطلاقها في عام 2015 من قبل Vitalik Buterin والمطورين الآخرين في مشروع شبكة Ethereum. الغرض الرئيسي من Ethereum هو تمكين المطورين من بناء تطبيقات لا مركزية (DAPPS) باستخدام عقود ذكية على منصة Ethereum blockchain. كما يسمح للمستخدمين بإنشاء الرموز المميزة الخاصة بهم (ERC20 الرموز) لأغراض مختلفة مثل مشاريع التمويل الجماعي أو إنشاء برامج ولاء للشركات.
Litecoin هي عملة مشفرة مفتوحة المصدر تم إصدارها في عام 2011 استنادًا إلى قاعدة كود Bitcoin مع أوقات كتلة أسرع ورسوم أقل مقارنة بمعاملات البيتكوين. تستخدم Litecoin أيضًا خوارزمية تعدين مختلفة تسمى Scrypt مقارنةً بـ SHA256 من Bitcoin والتي تجعلها أكثر ملاءمة للعاملين الذين ليس لديهم إمكانية الوصول إلى موارد الأجهزة القوية مثل ASIC (دوائر متكاملة للتطبيق).
Ripple هو نظام تسوية إجمالي في الوقت الفعلي (RTGS) ، وتبادل العملات ، وشبكة التحويلات التي طورتها Ripple Labs Inc., بناءً على تقنية دفتر الأستاذ الموزعة (DLT). تتيح شبكة Ripple للمستخدمين إرسال أي شكل من أشكال العملة تقريبًا من حامل حساب إلى آخر دون إشراك أي طرف ثالث في هذه العملية ؛ يتم تأمين هذه المعاملات باستخدام خوارزميات التشفير التي تجعلها غير قابلة للتغيير وآمنة من محاولات ضارة في العبث أو الاحتيال .
يرمز Dash إلى النقود الرقمية وتم إطلاقه لأول مرة في عام 2014 كـ Xcoin قبل إعادة تسمية نفسه في Dash بعد عامين ؛ إنها عملة مشفرة مفتوحة المصدر مصممة مصممة خصيصًا للمدفوعات بدلاً من قيمة المتجر مثل Bitcoin ؛ يستخدم Masternodes التي تسمح للمستخدمين الذين يمتلكون كميات معينة من العملات المعدنية للتصويت على اتخاذ القرارات داخل الشبكة مع تقديم خدمات إضافية مثل Instantend أو Privatesend .
Monero هي عملة مشفرة أخرى تركز على الخصوصية مفتوحة المصدر تم تطويرها مرة أخرى في أبريل 2014 ؛ إنه يختلف عن العملات المشفرة الأخرى لأن تركيزها الرئيسي يكمن على الخصوصية ولكنه لا يزال يوفر سرعات سريعة عند إرسال/استلام الأموال مقارنة مع عملات الخصوصية الأخرى مثل ZCASH أو VERGE ؛ هذه الميزة تجعل Monero مثالية لأولئك الذين يبحثون عن عدم الكشف عن هويته أثناء التعامل عبر الإنترنت .
Zcash هو آخر لا مركزية مفتوحة المصدر العملة الرقمية القائمة على التشفير ؛ يهدف ZCASH إلى توفير عدم الكشف عن هويته الكامل عند التعامل مع الأموال وبالتالي حماية كلا الطرفين المعنيين من التعرف عليها علنًا على عكس التشفيرات الأخرى مثل BTC حيث يمكن رؤية جميع البيانات المرتبطة بكل معاملة بما في ذلك عنوان المرسل وعنوان المستلم على الرغم من أنها لا تزال مضمونة وراء المفاتيح العامة/الخاصة ؛ جعلت هذه الميزة Zcash جذابة للغاية بين التجار الذين يبحثون عن أمان إضافي عند إجراء أعمالهم عبر الإنترنت .
تم إنشاء DogeCoin مرة أخرى في ديسمبر 2013 بناءً على ميمي يضم Shiba Inu Dogs ، لكنه سرعان ما أصبح أحد أكثر العملات المشفرة شعبية هناك بسبب رسوم المعاملات المنخفضة وأوقات التأكيد السريعة ؛ كانت DogeCoins مخصصة في البداية للمتعة فقط ولكن يمكنك الآن استخدامها مثل الأموال العادية مما يجعلها مفيدة للغاية اعتمادًا على احتياجاتك .
كيف يعرف مصلحة الضرائب إذا كنت تملك التشفير?
يتم فرض خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) بجمع الضرائب من جميع دافعي الضرائب وضمان الامتثال لقانون الضرائب. هذا يعني أن مصلحة الضرائب يجب أن تكون على دراية بجميع الدخل الخاضع للضريبة الذي يشمل الدخل من العملة المشفرة ، مثل Bitcoin و Ethereum.
يستخدم مصلحة الضرائب طرق مختلفة لتتبع ومراقبة معاملات العملة المشفرة ، بما في ذلك تحليل blockchain. blockchain هو دفتر دفتر رقمي يخزن كل معاملة يتم إجراؤها على أي وقت مضى على شبكة عملة مشفرة معينة. من خلال تحليل blockchain ، يمكن لمصلحة الضرائب تحديد من يمتلك تشفير ، وعندما يكتسبونه ، ومدى دفعهم مقابل ذلك وأي معاملات ذات صلة تم إجراؤها معها.
يتطلب مصلحة الضرائب أيضًا من دافعي الضرائب الإبلاغ عن أي مكاسب أو خسائر تكبدتها من خلال معاملاتهم المشفرة عند تقديم الضرائب كل عام. يمكن القيام بذلك عن طريق الإبلاغ عن أي أرباح تحققت على مبيعات التشفير في النموذج 8949: المبيعات وغيرها من التصرفات في نماذج الأصول الرأسمالية. يجب أن يتضمن دافعو الضرائب أيضًا معلومات حول ممتلكات التشفير الخاصة بهم في إقراراتهم الضريبية باستخدام النموذج 1040 الجدول 1: الدخل الإضافي والتعديلات على نموذج الدخل.
بالإضافة إلى تتبع بيانات المعاملات عبر blockchain ، هناك طريقة أخرى يعرفها مصلحة الضرائب ما إذا كنت تملك Crypto من خلال استدعاءات John Doe المثيرة للجدل الصادرة في عام 2016 والتي تتطلب Coinbase ، واحدة من أكبر عمليات التبادل في العالم في ذلك الوقت ، للكشف عن هويات عملائها وتداولها الأنشطة بين 2013-2015. تم إجبار Coinbase على الامتثال ولكن في النهاية قدمت معلومات عن حوالي 13000 حساب على الرغم من أن Coinbase كان لديه أكثر من 5 ملايين مستخدم في ذلك الوقت.
في النهاية ، من المهم لجميع دافعي الضرائب الذين يمتلكون أو تداول عملات مشفرة لفهم متطلبات الإبلاغ الخاصة بهم حتى يتمكنوا من البقاء متوافقين مع قوانين الضرائب وتجنب العقوبات الضخمة من مصلحة الضرائب على الخط!
كيفية الإبلاغ عن العملة المشفرة على الضرائب
تتطلب خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) من دافعي الضرائب الإبلاغ عن أي دخل ، بما في ذلك مكاسب أو خسائر العملة المشفرة ، على عوائدهم الضريبية السنوية. هذا يعني أنه إذا كنت قد ربحت أو تشتري أو بيعت أو استحوذت على أي عملة رقمية في العام الماضي ، فيجب الإبلاغ عنها كجزء من دخلك الخاضع للضريبة.
لحسن الحظ ، فإن الإبلاغ عن العملة المشفرة عن الضرائب أمر واضح نسبيًا ، وهناك بعض الخطوات التي يمكنك اتخاذها للتأكد من أن العملية تعمل بسلاسة. إليك ما تحتاج لمعرفته حول الإبلاغ عن العملة المشفرة على ضرائبك:
1. فهم الآثار الضريبية لتداول العملة المشفرة والاستثمار: قبل أن تتمكن بدقة. يعامل مصلحة الضرائب العملات المشفرة كممتلكات لأغراض الضرائب الفيدرالية – وهذا يعني أنه عند شراء أو بيع أو تجارة عملات مشفرة ، يمكن أن تتحمل مكاسب أو خسائر في رأس المال والتي ستحتاج إلى الإبلاغ عن عائدك السنوي.
2. جمع سجلاتك: تمامًا كما هو الحال مع الأنواع الأخرى من الاستثمارات والمعاملات المالية ، يعد حفظ السجلات ضروريًا عندما يتعلق الأمر بالإبلاغ عن أنشطة العملة المشفرة لأغراض الضرائب. ستحتاج إلى سجلات بجميع الصفقات التي تم إجراؤها على مدار العام بالإضافة إلى التواريخ والمبالغ المرتبطة بكل معاملة. بالإضافة إلى ذلك ، يجب أيضًا الاحتفاظ بسجلات لأي نفقات أخرى متعلقة بالتشفير مثل تكاليف التعدين حتى يمكن خصمها من إجمالي مكاسب رأس المال في الوقت الضريبي إذا كان ذلك ممكنًا.
3. احسب التزامات ضريبة التشفير الخاصة بك: بمجرد جمع جميع السجلات ذات الصلة ، حان الوقت لحساب مقدار الضريبة التي يجب دفعها بناءً على نشاط التشفير الخاص بك على مدار العام. اعتمادًا على عدد مرات تداول الأصول الرقمية ، قد يتضمن ذلك حساب كل من المكاسب/الخسائر الرأسمالية طويلة الأجل وقصيرة الأجل (للمعاملات التي تم إجراؤها في غضون عام واحد) أو معدلات دخل عادية (للأصول التي تزيد عن سنة واحدة). قد ينطوي أيضًا على خصم نفقات معينة تتعلق بأنشطة التعدين أو الاستثمار من إجمالي الأرباح/الخسائر من أجل تحديد مبلغ دقيق للضريبة مستحقة بحلول 15 أبريل من كل عام.
4 ملف الضرائب الخاصة بك: بعد حساب جميع المبالغ ذات الصلة المستحقة لأنشطة التشفير خلال العامين العامين السابق ، يجب على دافعي الضرائب الخاص بهم تقديم ضرائبهم إلكترونيًا باستخدام برنامج الإيداع الإلكتروني مثل TurboTax أو H&R من أجل تجنب أي عقوبات محتملة مرتبطة بالمواعيد النهائية للإيداع المتأخرة وغير الصحيحة المبالغ المستحقة/المدفوعة لأشكال مختلفة 1040-EZ وما إلى ذلك…
سيؤكد اتباع هذه الخطوات الأربع أن يقوم الأفراد بالإبلاغ بشكل صحيح عن أنشطة التشفير الخاصة بهم والاستفادة من الخصومات المتاحة عند الاقتضاء من أجل تقليل الالتزامات الضريبية الإجمالية كل عام مع البقاء متوافقين مع لوائح وإرشادات مصلحة الضرائب في جميع الأوقات!
كيفية تحديد أساس تكلفة التشفير الخاص بك للضرائب
جعلت الزيادة الأخيرة في أسعار العملة المشفرة من الصعب تجاهلها – وقرر الكثير منا القفز على العربة. ولكن إذا بدأت الاستثمار في العملات الرقمية ، فمن المهم أن تكون على دراية بتكلفة التكلفة الخاصة بك للضرائب. سواء كنت تتداول Bitcoin أو Ethereum أو altcoins الأخرى ، فإن فهم المسؤولية الضريبية الخاصة بك يمكن أن يوفر لك مفاجأة سيئة في نهاية العام. إليك ما تحتاج لمعرفته حول كيفية حساب أساس تكلفة التشفير للضرائب.
أولاً ، من المهم أن نفهم أن العملات المشفرة يتم التعامل معها على أنها ملكية من قبل مصلحة الضرائب. هذا يعني أنه يجب الإبلاغ عن أي مكاسب أو خسائر على ضرائبك تمامًا مثل الأسهم والسندات والاستثمارات الأخرى. على هذا النحو ، تحتاج إلى حساب أساس التكلفة الخاص بك – وهو في الأساس مقدار الأموال التي استثمرتها في البداية في عملة أو رمز معين – قبل حساب أي مكاسب أو خسائر عند تقديم ضرائبك.
عند اكتشاف أساس تكلفة التشفير الخاص بك للضرائب ، هناك طريقتان متاحتان: أولاً في البداية (FIFO) وتحديد هوية محددة (معرف المواصفات). يفترض FIFO أنه عند حساب المكاسب أو الخسائر الناتجة عن المبيعات أو تبادل العملات المعدنية أو الرموز ، يُفترض أن يتم بيعها أو تبادلها أولاً. يتيح معرف Spec للمستثمرين تحديد العملات المعدنية/الرموز التي يريدون استخدامها كأساس التكلفة عند الإبلاغ عن معاملاتهم على الإقرار الضريبي.
من المهم أيضًا تتبع جميع المعاملات التي تتضمن عملة مشفرة بحيث يمكنك حساب جميع المكاسب والخسائر بدقة عند إعداد الإقرار الضريبي الخاص بك. للقيام بذلك بشكل فعال ، فكر في استخدام حل برمجيات موثوق مثل CryptotaxCalculator الذي سيساعد في أتمتة هذه العملية من أجلك وضمان الدقة مع القليل من الجهد المطلوب من جانبك.
يعد فهم كيفية تحديد أساس تكلفة التشفير للضرائب أمرًا ضروريًا إذا كنت تخطط للاستثمار في العملات الرقمية على مدار فترة زمنية ممتدة. من خلال قضاء الوقت الآن للتعرف على هذه المفاهيم وأنظمة التتبع مثل CryptoCcalculator!
الآثار الضريبية لتداول التشفير
أصبحت العملات المشفرة شائعة بشكل متزايد خلال السنوات القليلة الماضية ، مع مجموعة واسعة من الأصول الرقمية المختلفة المتاحة الآن للمستثمرين للتداول والاستثمار فيها. في حين أن العديد من المستثمرين يفهمون المخاطر العامة المرتبطة بالتداول ، فغالبًا ما يكون هناك فهم أقل للآثار الضريبية التي تأتي معها. سيوفر منشور المدونة هذا نظرة ثاقبة على قواعد ولوائح الضرائب المختلفة المعمول بها في تداول التشفير وكيف يمكنك البقاء على رأس الضرائب الخاصة بك عند الاستثمار في فئة الأصول المثيرة هذه.
أول شيء يجب فهمه هو أن العملات المشفرة تعتبر ملكية من قبل مصلحة الضرائب ، وبالتالي تخضع لضريبة الأرباح الرأسمالية. هذا يعني أنه في أي وقت تبيع فيه أو تبادل عملة مشفرة لآخر أو نقدًا ، يجب عليك الإبلاغ عن أي أرباح كدخل خاضع للضريبة. بالإضافة إلى ذلك ، إذا كانت ممتلكات العملة المشفرة تقدر القيمة خلال العام ، فقد تكون مسؤولاً عن الضرائب على تلك المكاسب حتى لو لم تبيعها.
من أجل دفع الضرائب على أرباح التشفير الخاصة بك ، تحتاج إلى تتبع جميع معاملاتك بدقة على مدار العام. لحسن الحظ ، هناك العديد من التطبيقات المتوفرة التي تجعل هذه العملية أسهل بكثير من تتبع كل معاملة يدويًا بنفسك. تتيح لك هذه التطبيقات ربط عنوان محفظتك وتتبع جميع المعاملات الواردة والصادرة تلقائيًا بحيث يمكن الإبلاغ عنها في الوقت الضريبي.
هناك جانب مهم آخر لإدارة ضريبة العملة المشفرة وهو فهم كيفية فرض ضرائب على أنواع مختلفة من المعاملات بشكل مختلف من قبل مصلحة الضرائب. على سبيل المثال ، تخضع العملة المشفرة للهدايا لضرائب الهدايا أثناء استخدام التشفير كدفع للسلع أو الخدمات التزامات ضريبة المبيعات اعتمادًا على مكان إجراء عمليات الشراء هذه. من المهم أيضًا أن نلاحظ أنه يمكن استخدام الخسائر المتكبدة من العملات المشفرة التداول كخصومات مقابل أنواع أخرى من الدخل عند تقديم الضرائب – لذلك فإنها تؤتي ثمارها (حرفيًا) للحفاظ على السجلات الدقيقة!
أخيرًا ، من الضروري أن يفهم جميع التجار قوانينهم ولوائحهم المحلية المتعلقة بتداول العملة المشفرة وأي قوانين دولية سارية قد تؤثر على التزاماتهم الخاضعة للضريبة عبر الحدود. يمكن أن تكون ضريبة العملة المشفرة معقدة اعتمادًا على المكان الذي تعيش فيه في العالم ، ولكن فهم هذه القواعد يمكن أن يساعد في ضمان الامتثال للسلطات الحكومية وتوفير المال في الوقت الضريبي أيضًا!
الآثار الضريبية للتشفير التعدين
اكتسبت العملة المشفرة الجر كشكل من أشكال العملة القابلة للتطبيق ، مع المزيد والمزيد من الأشخاص الذين يستثمرون فيه كل يوم. كمستثمر ، قد تتساءل عن كيفية فرض الضرائب على هذه العملة الرقمية وما هي الآثار المترتبة على أموالك. ستوفر هذه المدونة نظرة عامة على الآثار الضريبية المترتبة على تعدين التشفير – من الدخل إلى ضرائب المكاسب الرأسمالية – حتى تتمكن من اتخاذ قرارات مستنيرة عندما يتعلق الأمر بالاستثمار في العملة المشفرة.
ضريبة الدخل: عندما تقوم بتعديل العملة المشفرة ، تخضع أي أرباح أو خسائر تحدث أثناء عملية التعدين لضريبة الدخل. بشكل عام ، يتم الإبلاغ عن هذه الأرباح على إقرار ضريبة الدخل الشخصي الخاص بك ويتم تضمينها كجزء من إجمالي دخلك. ومع ذلك ، بناءً على المكان الذي تعيش فيه ونوع أنشطة تعدين التشفير التي تشارك فيها ، قد تتأهل لبعض الخصومات الضريبية أو الاعتمادات التي يمكن أن تقلل من دخلك الخاضع للضريبة بشكل عام.
ضريبة الأرباح الرأسمالية: يتم التعامل مع العملة المشفرة بشكل مختلف عن الأصول الأخرى عندما يتعلق الأمر بضرائب الأرباح الرأسمالية. إذا كنت تحمل عملة مشفرة لمدة تزيد عن سنة واحدة قبل بيعها أو تبادلها لعملة أخرى ، فسيتم التعامل مع أي مكاسب ناتجة بشكل عام كمكاسب رأسمالية طويلة الأجل وتخضع للضريبة بمعدل أقل من المكاسب قصيرة الأجل (والتي يتم فرض ضرائب عليها عادةً بنفس معدل الدخل العادي). من ناحية أخرى ، إذا كنت تتداول في غضون عام واحد أو أقل ، فسيتم اعتبار أي مكاسب ناتجة عن مكاسب رأسمالية قصيرة الأجل وتضع ضرائب عليها بمعدل أعلى من المكاسب الرأسمالية طويلة الأجل.
من المهم أن نلاحظ أن كل بلد لديه قواعد مختلفة لكيفية معالجة العملات المشفرة لأغراض الضرائب ، لذا تأكد من البحث بدقة قبل الانخراط في أي نوع من نشاط تعدين التشفير. بالإضافة إلى ذلك ، إذا كنت تتداول مبالغ كبيرة من التشفير ، فمن الحكمة التشاور مع محاسب مطلع على قوانين ضريبة التشفير من أجل ضمان الامتثال لجميع اللوائح المعمول بها.
الإبلاغ عن الشوكات الصلبة والهواء على الضرائب
الشوكة الصلبة هي حدث في عالم العملة المشفرة يحدث عندما ينقسم blockchain إلى قسمين ، مما يخلق سلسلة موازية بمجموعة من القواعد الخاصة بها. يحدث هذا عادةً عندما يكون هناك خلاف حول كيفية تشغيل الشبكة وتقرر المطورون السير في طرقهم المنفصلة. تعتبر Airrops أيضًا شكلًا من أشكال توزيع العملة المشفرة ، باستثناء أنها لم تتم من خلال الشوكات ، بل من خلال التخلي عن الرموز مباشرة للمستخدمين.
عندما يتعلق الأمر بالضرائب ، قد يكون من الصعب تتبع جميع معاملات التشفير الخاصة بك ، خاصة إذا كنت قد عانيت. والخبر السار هو أن هناك بعض الإرشادات المفيدة المتاحة التي يمكن أن تساعدك على الإبلاغ عن هذه الأنواع من الأحداث بشكل صحيح على ضرائبك.
أولاً ، من المهم أن نعرف أن أي تشفير يكتسب من شوكة صعبة أو ستروب ستعتبر دخلًا خاضعًا للضريبة للسنة التي تتلقى فيها. يجب عليك بعد ذلك حساب أساس التكلفة لكل عملة (المبلغ الذي دفعته مقابلها في الأصل) والإبلاغ عن أي مكاسب أو خسائر وفقًا لذلك على الإقرارات الضريبية الخاصة بك. إذا كنت لا تعرف ماهية أساس التكلفة ، فقد تحتاج إلى استشارة محاسب متخصص في ضرائب العملة المشفرة.
من المهم أيضًا أن نلاحظ أن أي عملات معدنية تم استلامها من شوكة صلبة أو airdrop تعتبر ملكية من قبل مصلحة الضرائب وستخضع لضرائب المكاسب الرأسمالية عند بيعها أو تبادلها من أجل العملات المشفرة الأخرى أو العملة فيات. هذا يعني أنه إذا قمت ببيع أو تداول عملاتك المعدنية في غضون سنة واحدة من استلامها ، فسيحصل على مكاسب رأسمالية قصيرة الأجل ؛ إذا تم بيعها بعد مرور عام واحد ، فإن مكاسب رأس المال طويلة الأجل تنطبق.
أخيرًا ، تأكد من الاحتفاظ بسجلات مفصلة لجميع المعاملات التي تتضمن شوكات هادئة وقطرات الهواء بحيث تأتي وقت الضريبة ، سيكون لديك جميع المعلومات اللازمة لسهولة الإبلاغ عن نماذج الإرجاع الخاصة بك. إن وجود هذه البيانات المتاحة بسهولة سيجعل تقديم تقديم أكثر بساطة وأقل إرهاقًا!
الهدايا والتبرع بالعملات المشفرة للضرائب
أصبحت فكرة الهدايا والتبرع بالضريبة بالضرائب شائعة بشكل متزايد بين حاملي التشفير. لا توفر هذه الممارسة فرصة لخفض مبلغ الدخل الخاضع للضريبة فحسب ، بل إنها تتيح أيضًا للعودة إلى مجتمعاتهم بطريقة ذات معنى.
تعد التبرعات العملة المشفرة فريدة من نوعها لأنها لا تتطلب من المستلم أن يكون لديه حساب مصرفي أو دفع أي رسوم مرتبطة بتبادلات العملات التقليدية. بدلاً من ذلك ، يمكن إرسال هذه الأنواع من التبرعات مباشرة من محفظة رقمية إلى أخرى ، مما يجعلها خيارًا أكثر فعالية من حيث التكلفة من أشكال العطاء الأخرى. بالإضافة إلى ذلك ، مع استمرار عمل العملة المشفرة في الحصول على الاعتراف والقبول في التيار الرئيسي ، سيكون من الأسهل على المانحين تقديم تبرعات معفاة من الضرائب باستخدام العملة المشفرة.
عند التفكير في المبلغ الذي ترغب في التبرع به من حيث العملة المشفرة ، من المهم أن يتذكر المانحون أن جميع تبرعات التشفير تخضع لضرائب مكاسب رأس المال تمامًا مثل الاستثمارات أو الأصول الأخرى. هذا يعني أنه إذا كنت قد حملت حصولك التشفير لأكثر من عام واحد قبل التبرع ، فقد تتمكن من المطالبة بخصم إضافي بناءً على القيمة السوقية العادلة لأصولك في وقت الهدايا. يوصى دائمًا بالتشاور مع محاسب مؤهل قبل اتخاذ أي قرارات مالية رئيسية تتضمن معاملات العملة المشفرة.
بالإضافة إلى توفير المزايا الضريبية ، يمكن أن يكون التبرع بالعملة المشفرة أيضًا تجربة مجزية بشكل لا يصدق لكل من المانح والمستقبل على حد سواء. يمكن للمانحين أن يفخروا بمعرفة أنهم يساعدون هؤلاء أقل حظًا بينما يقدر المستلمون أن يتمكنوا من الحصول على أموال دون التعامل مع أي تأخير أو مضاعفات غير ضرورية قد تنشأ عند تلقي التبرعات التقليدية للعملة.
في نهاية المطاف ، إذا تم القيام به بشكل صحيح ، يمكن أن يكون العمل المشفرة والتبرع وسيلة ممتازة للأفراد الذين يبحثون عن دخلهم الخاضع للضريبة مع توفير دعم ذي معنى داخل مجتمعهم في نفس الوقت!
فهم المكاسب الرأسمالية والخسائر والمصروفات القابلة للخصم مع التشفير
يمكن أن يكون تداول العملة المشفرة مجزية ومخاطر على حد سواء. عندما تستثمر في التشفير ، يمكنك تحمل مكاسب أو خسائر رأسمالية ، اعتمادًا على ظروف السوق. إن معرفة كيفية إدارة هذه المكاسب والخسائر بشكل صحيح هي مفتاح إدارة محفظة الاستثمار الإجمالية الخاصة بك. في منشور المدونة هذا ، سنلقي نظرة على ماهية المكاسب والخسائر الرأسمالية ، وكذلك كيف يمكن أن تؤثر على الضرائب الخاصة بك ونفقات خصمها المتعلقة بتداول العملة المشفرة.
مكاسب رأس المال
المكسب الرأسمالي هو الربح الذي يتم تحقيقه عندما تزداد قيمة الأصل على مدار فترة من الزمن. عندما يتعلق الأمر بتداول العملة المشفرة ، عادة ما تأتي مكاسب رأس المال من شراء الأصول الرقمية بسعر واحد ثم بيعها بسعر أعلى من أجل تحقيق ربح. عادة ما يتم فرض ضريبة على مكاسب رأس المال مثل أي نوع آخر من دخل الاستثمار ؛ ومع ذلك ، فإن معدل الضريبة يختلف من بلد إلى آخر.
خسائر رأس المال
على الجانب الآخر ، يحدث فقدان رأس المال عندما تنخفض قيمة الأصل بمرور الوقت. تمامًا كما هو الحال مع مكاسب رأس المال ، غالبًا ما تتحقق هذه الخسائر عند شراء الأصول الرقمية بسعر واحد ثم بيعها مقابل أقل من هذا المبلغ من أجل تحقيق الخسارة. يمكن استخدام هذه الخسائر لتعويض الدخل الخاضع للضريبة في المستقبل أو قد يقلل من الدخل الحالي الخاضع للضريبة إذا كان لديك ما يكفي منها في تلك السنة بالذات.
المصروفات واجبة الخصم
عندما يتعلق الأمر بالاستثمار في العملة المشفرة ، هناك بعض النفقات القابلة للخصم المرتبطة بهذه الأنشطة التي يمكن أن تساعد في تقليل عبء الضرائب الخاص بك. وتشمل هذه الرسوم التي تتقاضاها بورصات التداول أو التنفيذ (هـ.ز., العمولات) ، التكاليف المرتبطة بمعدات التعدين (هـ.ز., تكاليف الأجهزة) ، وتكاليف حضور المؤتمرات المتعلقة باستثمارات العملة المشفرة (هـ.ز., تكاليف السفر) ، وحتى بعض الرسوم القانونية المرتبطة بإنشاء أو تسجيل LLC متصل باستثمارات التشفير الخاصة بك (ه.ز., المستشار القانوني). من المهم أن نلاحظ أن هذه الخصومات لن تنطبق إلا إذا تجاوزت 2 ٪ من إجمالي الدخل المعدل – وهذا يعني أن أي خصم أقل.. بالإضافة إلى ذلك ، يجب القيام بأي نفقات قابلة للخصم المطالب بها بدقة لأن الأخطاء قد تؤدي إلى عقوبات من مصلحة الضرائب أو الكيانات الحكومية المعمول بها الأخرى في السطر!
نصائح ضريبية لتتبع معاملات التشفير الخاصة بك
مع استمرار كسب العملة المشفرة وتصبح مقبولة على نطاق أوس. تخضع معاملات التشفير للضرائب ، مما يعني أن الاحتفاظ بسجلات دقيقة أمر ضروري. فيما يلي بعض النصائح للبقاء على رأس ضرائب التشفير:
1. تتبع جميع المعاملات الخاصة بك: تأكد. سجل تاريخ ومبلغ كل معاملة ، وكذلك نوع العملة المشفرة المعنية. يمكن استخدام هذه المعلومات لحساب إجمالي المكاسب أو الخسائر عند تقديم الضرائب.
2. احسب مكاسبك/خسائرك: من المهم حساب مكاسب أو خسائر رأس المال بدقة من أجل الإبلاغ عنها بشكل صحيح عن ضرائبك. لهذا الغرض ، ستحتاج إلى سجل لجميع أسعار الشراء/البيع ، بما في ذلك الرسوم المرتبطة بكل معاملة. بالإضافة إلى ذلك ، إذا عقدت العملة لأكثر من عام واحد قبل بيعها ، فقد تتأهل للحصول على معدلات ضريبية طويلة الأجل على المدى الطويل بدلاً من الأسعار قصيرة الأجل-لذا تأكد من تتبع هذا أيضًا!
3. ابق على اطلاع على قوانين الضرائب: تختلف لوائح العملة المشفرة من بلد إلى آخر-لذا تأكد من أنك على علم دائمًا بالتغييرات في القانون الذي تعيش فيه (أو تجارة). سيساعد هذا على ضمان عدم تفويت الخصومات المحتملة أو التغلب على ضرائب غير متوقعة أسفل الخط بسبب تمرير القوانين الجديدة أو تتغير النطاق الحالي.
4. تقدير مسؤوليتك الضريبية بدقة: إن الخطأ الشائع الذي ارتكبه العديد من المستثمرين من العملة المشفرة يقلل من تقدير مسؤوليتهم الضريبية بسبب عدم مراعاة جميع الرسوم المعمول بها مثل ضريبة المكاسب الرأسمالية (CGT) وضريبة القيمة المضافة (ضريبة القيمة المضافة). تأكد من أنك تقدر مسؤوليتك بدقة حتى لا ينتهي بك الأمر إلى الحصول على مفاجأة غير سارة في الوقت الضريبي!
5. استخدم حل برمجيات ضريبة التشفير: لحسن الحظ ، تتوفر الآن حلول برامج يمكن أن تساعد في تبسيط عملية تتبع وحساب الضرائب على معاملات التشفير – مثل Tokentax أو Cointracker . توفر هذه المنصات للمستخدمين سهولة الوصول إلى تقارير شاملة توضح بالتفصيل دخلهم الخاضع للضريبة من الصفقات بالإضافة إلى ميزات مفيدة أخرى مثل الاستيراد التلقائي من تبادل ومحافظ متعددة!
باتباع هذه النصائح واستخدام أدوات مفيدة مثل تلك المذكورة أعلاه ، يمكن للمستثمرين أن يظلوا متوافقين بسهولة مع ضرائب التشفير مع زيادة استثماراتهم إلى الحد الأقصى!
الأخطاء الشائعة التي يرتكبها الناس عند تقديم ضرائب التشفير الخاصة بهم
أصبحت ضرائب العملة المشفرة معقدة بشكل متزايد مع نمو الصناعة ، وغالبًا ما يكون الناس غير مدركين للأخطاء المحتملة التي يمكنهم ارتكابها عند تقديمها. فيما يلي قائمة ببعض الأخطاء الأكثر شيوعًا التي يميل الناس إلى ارتكابها:
1. الفشل في الإبلاغ عن جميع معاملات التشفير – ينسى الكثير من الناس تضمين جميع معاملاتهم التشفير على الإقرارات الضريبية ، إما لأنهم قاموا بالكثير من المعاملات أو لأنهم لا يدركون ببساطة أنهم بحاجة إلى الإبلاغ. هذا صحيح بشكل خاص بالنسبة لأولئك الذين يستخدمون التبادلات مثل Coinbase و Gemini ، والتي تسمح للمستخدمين بتداول عملات متعددة. من المهم أن تتذكر أنه يجب الإبلاغ عن جميع المعاملات ، بغض النظر عن مدى صغرها أو غير الأهمية.
2. عدم الاحتفاظ بسجلات جيدة – الحفاظ على السجلات الجيدة أمر ضروري عندما يتعلق الأمر بتقديم ضرائب التشفير الخاصة بك. يجب أن تتبع جميع عمليات الشراء والمبيعات ، بما في ذلك التواريخ والمبالغ ، حتى تعرف بالضبط ما يجب الإبلاغ عنه ومقدار تكلفة كل معاملة في الرسوم أو التكاليف الأخرى المرتبطة بها. يجب عليك أيضًا تتبع أي نفقات تتعلق بأنشطة التشفير مثل أجهزة الكمبيوتر أو تكاليف الكهرباء إذا كنت تعمل على عملة مشفرة بنفسك.
3. الفشل في حساب أساس التكلفة الخاص بك بشكل صحيح – أحد الأخطاء الأكثر شيوعًا التي يرتكبها الناس عند تقديم ضرائب التشفير الخاصة بهم يفشل في حساب أساس التكلفة بشكل صحيح. يحدد أساس التكلفة مقدار الربح أو الخسارة التي حققتها في معاملة معينة ؛ إنه المبلغ الذي دفعته مقابل أصول بالإضافة إلى أي رسوم إضافية مرتبطة بالحصول عليها (مثل رسوم التداول). يمكن أن يؤدي حساب هذا الرقم بشكل غير صحيح إلى التزام ضريبي غير صحيح ؛ لذلك ، من المهم أن يستغرق أي شخص يقوم بتقديم ضرائب التشفير الخاصة بهم وقتًا لضمان الدقة هنا.
4. عدم فهم الآثار الضريبية ل Forks & Airroprops – تخضع العملات المشفرة بشكل متكرر (تقسيم إلى عملتين منفصلتين) أو قطرات الهواء (الرموز الحرة الصادرة عن مشروع blockchain) ، وكلاهما يعتبر أحداثًا خاضعة للضريبة من قبل مصلحة الضرائب ويجب تضمينها على الضرائب الخاصة بك العودة وفقا لذلك. من المهم لدافعي الضرائب فهم هذه الأحداث حتى يتمكنوا من الإبلاغ عنهم بدقة عن ضرائبهم ؛ إذا لم يتم القيام به بشكل صحيح ، فقد يؤدي ذلك إلى عقوبات مكلفة من مصلحة الضرائب أسفل الخط.
يمكن أن يكون تقديم ضرائب العملات المشفرة بشكل صحيح معقدًا ، لكن قضاء الوقت مقدمًا سيساعد في ضمان الدقة وتوفير غرامات باهظة الثمن في وقت لاحق على السطر!
الخلاصة: ما تحتاج إلى معرفته حول دفع الضرائب على العملة المشفرة.
لقد كانت الضرائب موضوعًا ساخنًا في مساحة العملة المشفرة منذ أن أعلنت مصلحة الضرائب أن العملات المشفرة يجب أن تعامل على أنها ملكية وليس عملة. هذا يعني أنه يجب الإبلاغ عن أي أرباح تم تحقيقها في معاملات العملة المشفرة كدخل ، ويجب دفع الضرائب على تلك الأرباح.
من المهم لجميع مستخدمي العملة المشفرة فهم مسؤولياتهم عندما يتعلق الأمر بدفع الضرائب على أصولهم الرقمية. على الرغم من أن العملية قد تبدو شاقة في البداية ، فإن أخذ الوقت الكافي للتعرف على الضرائب والتعرف على متطلبات وضعك المحدد يمكن أن يوفر لك الكثير من المال على المدى الطويل.
أفضل مكان للبدء عندما يتعلق الأمر بفهم كيفية دفع الضرائب على العملة المشفرة الخاص بك هو من خلال التشاور مع أخصائي ضرائب مؤهل على دراية بالأصول الرقمية. سيكونون قادرين على تقديم نصيحة مصممة خصيصًا لك ، مما يضمن امتثالك لجميع الإجراءات واللوائح اللازمة بشكل صحيح.
قبل البدء ، تأكد من أن لديك سجلات دقيقة لجميع أنشطتك المتعلقة بالتشفير خلال العام الماضي (أو منذ أن بدأت التداول). ويشمل ذلك التاريخ الذي تم شراؤه/بيعه ، وسعر الشراء ، وسعر البيع ، ورسوم التبادل ، وما إلى ذلك., بحيث يمكنك حساب أي مكاسب أو خسائر بدقة خلال كل معاملة. بالإضافة إلى ذلك ، إذا كنت قد تلقيت أي مدفوعات تشفير أو مكافآت من أنشطة التعدين أو الخداع خلال هذه الفترة ، فيجب أن يتم ملاحظة ذلك أيضًا عند تقديم الضرائب الخاصة بك.
بمجرد تجميع جميع سجلاتك في مستند واحد (مثل جدول بيانات Excel) ، يجب بعد ذلك إدخالها في نموذج 1040 من نموذج الإقرار الضريبي الفيدرالي الخاص بك. ستحتاج إلى حساب كلا من المدى القصير (الذي تم الاحتفاظ به أقل من سنة واحدة) والمكاسب/الخسائر الرأسمالية طويلة الأجل (التي تم الاحتفاظ بها أكثر من سنة واحدة) من مجموعة البيانات هذه التي ستحدد ما إذا كنت مدينًا بضرائب إضافية بسبب نشاط التداول داخل السنة التقويمية.
في حين أن دفع الضرائب على العملة المشفرة قد يبدو مخيفًا في البداية ، فإن قضاء بعض الوقت مقدمًا لتتبع جميع المعلومات المالية المعمول بها بشكل صحيح والإبلاغ عنها يمكن أن تساعد!