الكشف عن الآثار الضريبية للعملة المشفرة: دليل لضرائب التشفير

ما هي العملة المشفرة?

العملة المشفرة هي فئة أصول رقمية ناشئة تستخدم التشفير لتأمين المعاملات والتحقق منها. إنه نظام لا مركزي ، منظم للعملة الرقمية يستخدم تقنية نظير إلى نظير لإصدار القيمة وتبادلها. لا تصدر العملات المشفرة من قبل الحكومات أو البنوك المركزية ، ولكنها موجودة كرمز على دفتر الأستاذ الموزع ، المعروف باسم blockchain.

العملة المشفرة لديها القدرة على تعطيل الأشكال التقليدية لنظام تحويل الأموال والأنظمة المصرفية عن طريق إزالة الاعتماد على وسطاء الطرف الثالث مثل البنوك ومجالات الإرسال الأموال. يتم إجراء المعاملات بدلاً من ذلك مباشرة بين طرفين في بيئة آمنة وذات موثوق بها.

النوع الأكثر استخدامًا من العملة المشفرة هو Bitcoin ، الذي تم إنشاؤه في عام 2009 من قبل شخص مجهول أو مجموعة باستخدام اسم مستعار Satoshi Nakamoto. تم تصميم Bitcoin بميزات معينة مثل العرض المحدود ، واللامركزية ، والثقة والشفافية لإنشاء شكل مثالي من المال يمكن تبادله دون الاعتماد على أي سلطة أو ثقة مركزية.

منذ ذلك الحين ، تم إنشاء مئات من العملات المشفرة الأخرى باستخدام تقنية مماثلة مع ميزات مختلفة اعتمادًا على الغرض والاستخدام. وتشمل هذه العملات المعدنية مثل Monero و Dash التي توفر مستويات أكبر من عدم الكشف عن هويتها من Bitcoin ؛ stablecoins مثل Tether التي تهدف إلى الحفاظ على الأسعار مستقرة ؛ منصات العقود الذكية مثل Ethereum التي تمكن المطورين من إنشاء تطبيقات لا مركزية (DAPPS) ؛ الرموز المميزة للمرافق مثل EOS التي تسمح للمستخدمين بالوصول إلى خدمات محددة ؛ الرموز الأمنية التي تمثل الملكية في أصول العالم الحقيقي مثل الأسهم أو السندات ؛ والرموز غير القابلة للانفجار (NFTS) التي تمثل عناصر رقمية فريدة مثل الفن أو المقتنيات.

بشكل عام ، تعتبر العملة المشفرة فئة أصول جديدة مثيرة لها إمكانات هائلة لإحداث ثورة في التمويل العالمي كما نعرفها اليوم. من خلال تقليل التكاليف المرتبطة برسوم الوسطاء وتوفير وصول أسهل إلى الخدمات المالية لأولئك الذين قد لا يكونون بإمكانية الوصول ، يمكن أن تساعد العملة المشفرة في إنشاء مجتمع أكثر إنصافًا حيث يمكن للجميع الاستفادة من المزايا التي يقدمها.

كيف يعالج مصلحة الضرائب العملة المشفرة?

في السنوات الأخيرة ، كان صعود العملة المشفرة رائعة. مع طبيعتها اللامركزية وإمكانية عدم الكشف عن هويتها ، أصبح الكثير من الناس مهتمين باستثمار أو تداول العملات الافتراضية. ولكن كيف يعالج مصلحة الضرائب هذه الأصول الرقمية?

تصنيف خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) العملات المشفرة كممتلكات. هذا يعني أن أي دخل مشتق منهم يخضع للضرائب. تعتبر الأرباح المحققة من التداول أو تبادل العملات المشفرة مكاسب رأس المال ويجب الإبلاغ عنها في إقرار ضريبي. وبالمثل ، يمكن خصم أي خسائر من دخلك الخاضع للضريبة إذا تجاوزت 3000 دولار في سنة معينة.

من المهم أن نلاحظ أنه عندما يتعلق الأمر بدفع الضرائب على استثمارات العملة المشفرة ، يجب عليك الإبلاغ عن كل معاملة بشكل فردي. لا يشمل ذلك فقط شراء وبيع المعاملات ولكن أيضًا هدايا من العملة الافتراضية ، والمدفوعات التي يتم إجراؤها بعملة افتراضية ، وحتى مكافآت التعدين. بالإضافة إلى ذلك ، إذا تمسكت ببعض العملة المشفرة لأكثر من عام واحد قبل التخلص منها ، فقد تكون مؤهلاً للحصول على معدلات ضريبية على المكاسب الرأسمالية طويلة الأجل-والتي تكون عمومًا أقل من معدلات ضريبة الأرباح الرأسمالية قصيرة الأجل.

أخيرًا ، يتطلب مصلحة الضرائب من دافعي الضرائب الاحتفاظ بسجلات لمعاملات العملة المشفرة بما في ذلك التاريخ المكتسب/التخلص منه ؛ أساس التكلفة؛ القيمة السوقية العادلة؛ كسب/خسارة ؛ شكل الدفع المستخدم ؛ الطريقة المستخدمة لاكتساب/التخلص (هـ.ز., تبادل)؛ اسم وعنوان الطرف الآخر المعني ؛ إلخ. قد يؤدي الفشل في توثيق أنشطة التشفير الخاصة بك بشكل صحيح إلى عقوبات مكلفة ، لذا تأكد!

ما هي الآثار الضريبية لمعاملات العملة المشفرة?

أصبحت معاملات العملة المشفرة شائعة بشكل متزايد ، لكنها قد تكون أيضًا صعبة بعض الشيء للتنقل عندما يتعلق الأمر بالضرائب. أصدرت مصلحة الضرائب مؤخرًا إرشادات حول كيفية معاملة العملة المشفرة لأغراض ضريبية ، لذلك من المهم فهم الآثار المترتبة على هذه المعاملات قبل البدء في التعامل معها.

بشكل عام ، يتم التعامل مع العملات المشفرة كعقار لأغراض ضريبية. هذا يعني أنه يجب الإبلاغ عن أي مكاسب أو خسائر من معاملات العملة المشفرة على الإقرار الضريبي الخاص بك كمكاسب أو خسائر رأس المال. ويشمل ذلك أي دخل من تداول شكل واحد من أشكال العملة المشفرة لآخر وأي دخل من بيع العملة المشفرة مقابل النقد. تخضع أي أرباح من هذه الأنشطة لضرائب الأرباح الرأسمالية – تمامًا كما إذا قمت ببيع الأسهم أو السندات. وبالمثل ، إذا أتكبدت خسارة ، فيمكن استخدام هذه الخسارة لتعويض مكاسب رأس المال الأخرى ويمكن أن تؤدي إلى ائتمان ضريبي قابل للاسترداد لبعض دافعي الضرائب.

من المهم أيضًا ملاحظة أن نفس القواعد تنطبق بغض النظر عما إذا كانت المعاملة تتم من خلال التبادل أو من خلال منصة نظير إلى نظير مثل localbitcoins. عند استخدام بورصة ، قد تحتاج إلى تقديم معلومات إضافية مثل أساس التكلفة ورسوم التداول المرتبطة بشراء أو بيع العملة المشفرة بحيث يمكن أخذها في الاعتبار عند حساب الضرائب المستحقة.

إذا تلقيت الدفع في العملة المشفرة – سواء كان ذلك دخلًا (مثل الأجور) أو المدفوعات العادية (مثل الإيجار) – يجب الإبلاغ عن هذه المبالغ على الإقرار الضريبي تمامًا مثل مدفوعات العملة العادية. وينطبق الشيء نفسه على دخل التعدين-يجب الإبلاغ عن جميع الأرباح المكتسبة من عمليات التعدين عند عودتك وسوف تكون مؤهلة بشكل عام كدخل للعمل الحرفي الخاضع لضرائب التوظيف الذاتي.

أخيرًا ، هناك بعض المواقف التي قد لا يكون لها بالضرورة أي تأثير فوري خاضع للضريبة ، ولكن لا يزال من الممكن أن تؤثر على وضعك الضريبي الإجمالي على الطريق – مثل عند تبادل نوع واحد من أصول التشفير لآخر (عملية تُعرف باسم “التداول”). في هذه الحالات ، من المهم تتبع ما تم تبادله وعندما يمكن إنشاء أساس دقيق للتكلفة إذا/عند بيع الأصل في نهاية المطاف في وقت لاحق.

ليس من السهل دائمًا التنقل في الآثار الضريبية لمعاملات العملة المشفرة ، ولكن فهم كيفية عملها أمر ضروري إذا كنت ترغب في البقاء متوافقة مع لوائح مصلحة الضرائب مع الاستفادة من بعض الخصومات أو الاعتمادات المتاحة في ظل ظروف معينة. على الأقل من خلال تسليح نفسك بهذه المعرفة الآن ستعرف ما يمكن توقعه للوقت الضريبي!

هل يمكن لمصلحة الضرائب رؤية معاملات العملة المشفرة الخاصة بي?

الإجابة المختصرة: نعم ، يمكن لمصلحة الضرائب رؤية معاملات العملة المشفرة الخاصة بك. خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) هي المسؤولة عن جمع الضرائب وإنفاذ القوانين التي تحكم الضرائب في الولايات المتحدة. على هذا النحو ، لديهم إمكانية الوصول إلى مجموعة متنوعة من السجلات والمعلومات المالية ، بما في ذلك ما يعرف باسم “تحليل blockchain.”

يتيح لهم هذا النوع من التحليل تتبع العملات الرقمية مثل Bitcoin و Ethereum من محفظة إلى أخرى ، مما يوفر لهم معلومات مفصلة حول كيفية استخدام هذه العملات المشفرة. هذا يعني أنه إذا كنت تستخدم العملة المشفرة لأي نوع من المعاملات ، فيجب أن تدرك أن مصلحة الضرائب تعرف عنها.

ومع ذلك ، هناك خطوات يمكنك اتخاذها لحماية نفسك من الالتزامات الضريبية المحتملة المتعلقة بأنشطة العملة المشفرة الخاصة بك. لسبب واحد ، يجب عليك التأكد من الاحتفاظ بسجلات دقيقة لجميع المعاملات التي تتضمن العملة الرقمية حتى تتمكن من إثبات حالتك في حالة التدقيق أو التحقيق. بالإضافة إلى ذلك ، إذا كنت تتداول في البورصات أو تستخدم الخدمات الأخرى المتعلقة بالاستثمار أو التداول في العملة المشفرة ، فقد تكون هذه الشركات مطلوبة بموجب القانون للإبلاغ عن نشاط معين على منصتها مباشرة إلى مصلحة الضرائب – حتى تتأكد من قراءة المتطلبات المحددة لصالحها كل خدمة قبل التسجيل أو الانخراط في أي معاملات.

خلاصة القول هي أنه على الرغم من أن مصلحة الضرائب لديها إمكانية الوصول إلى تقنية blockchain ، وبالتالي يمكن أن ترى معاملات العملة المشفرة الخاصة بك ، فهناك طرق يمكنك من خلالها حماية نفسك من المشكلات القانونية المحتملة – طالما تظل على اطلاع واتخاذ خطوات استباقية نحو الامتثال للامتثال قوانين الضرائب.

كيفية الإبلاغ عن الضرائب على مكاسب وخسائر التشفير

يمكن أن يكون موسم الضرائب مخيفًا للكثيرين ، خاصة عندما يتعلق الأمر بالإبلاغ عن المكاسب والخسائر المتعلقة بالعملة المشفرة. مع نمو البيتكوين وغيرها من العملات الرقمية على مدار السنوات القليلة الماضية ، لا يتأكد المزيد من الناس من كيفية الإبلاغ عن أرباحهم المشفرة بشكل صحيح على الإقرارات الضريبية الخاصة بهم.

للتأكد من أنك لا تقل عن التزاماتك الضريبية ، إليك بعض النصائح لمساعدتك في الإبلاغ بدقة عن مكاسب التشفير وخسائرك.

1. تتبع صفقات التشفير الخاصة بك: الخطوة الأكثر أهمية في حساب الضرائب الخاصة بك هي الحفاظ على سجلات دقيقة لجميع معاملات التشفير على مدار العام. وهذا يشمل أي نشاط شراء وبيع وتبادل. تأكد من تتبع جميع التواريخ والمبالغ والأسعار التي ينطوي عليها كل معاملة بحيث يكون لديك كل ما تحتاجه للإبلاغ بدقة عن أنشطتك القادمة الضريبية.

2. احسب مكاسلك أو خسائرك: بمجرد تنظيم جميع سجلاتك ، حان الوقت لحساب أرباحك أو خسائرك لكل تجارة خلال العام. للقيام بذلك ، قم بطرح أساس التكلفة (المبلغ المدفوع لأصل معين) من العائدات (سعر البيع). إذا كان هناك فرق إيجابي بين هذين الشخصين ، فأنت حققت ربحًا ؛ إذا لم يكن هناك ، فقد تكبدت خسارة. سترغب في جمع جميع المكاسب أو الخسائر لكل معاملة فردية قبل إضافتها معًا في نهاية العام من أجل الحصول على صورة شاملة لصافي الدخل أو الخسائر المتعلقة بالتشفير خلال تلك الفترة.

3. ضرائب الملفات على مكاسب العملة المشفرة: يجب الإبلاغ عن أي أرباح من العملات المشفرة التداول كمكاسب رأسمالية على النموذج 1040 من مصلحة الضرائب D – المكاسب والخسائر الرأسمالية عند تقديم الضرائب إلى خدمة الإيرادات الداخلية (IRS). اعتمادًا على نوع التجارة الذي تم الانتهاء منه (على المدى القصير مقابل المدى الطويل) ، سيحدد أي واحد يجب استخدامه عند الإبلاغ عن هذه الأرباح حيث يجب أن تشمل الصفقات قصيرة الأجل النموذج 8949-المبيعات وغيرها من التصرفات الرأسمالية في حين أن الصفقات طويلة الأجل يتم توثيقها فقط في الجدول D نفسه دون أي أوراق إضافية ضرورية. ومع ذلك ، إذا كانت هناك أي خسائر تكبدها خلال تلك الصفقات ، فيمكن خصمها من الدخل الخاضع للضريبة بزيادة 3 آلاف دولار سنويًا وفقًا للوائح الحالية لضرب مصلحة الضرائب التي ستؤدي إلى انخفاض الضرائب الإجمالية المستحقة من قبل دافع الضرائب في الموعد النهائي في نهاية العام!

4. دفع الضرائب على أرباح العملة المشفرة: بعد ملء النماذج بشكل صحيح وحساب إجمالي الأرباح/الخسائر من نشاط التداول/الاستثمار في العملة المشفرة على مدار الـ 12 شهرًا السابقة ، بالإضافة إلى المعلومات الأخرى ذات الصلة التي يتطلبها مصلحة الضرائب – يجب على دافعي الضرائب دفع ضرائب قابلة للتطبيق بسبب كسب/مبالغ خسارة رأس المال الخاصة بهم تم تحديده أعلاه قبل الموعد النهائي في 15 أبريل ما لم يقدموا طلب تمديد مسبقًا مع الوكالة مباشرة عبر البريد أو نظام البوابة عبر الإنترنت الذي أنشأه قسم خدمات الإدارة المالية التابعة لوزارة الخزانة والذي يشرف على العمليات المالية للحكومة الأمريكية بما في ذلك مسائل الضرائب مثل هذه!

مزايا وعيوب دفع الضرائب على التشفير

تعتبر مزايا وعيوب دفع الضرائب على التشفير موضوعًا مهمًا لأي مستثمر. من ناحية ، تعتبر العملة المشفرة أحد الأصول المتقلبة للغاية والتي يمكن أن تقدم مكاسب أو خسائر ضخمة في فترات زمنية قصيرة. من ناحية أخرى ، بدأت الحكومات في جميع أنحاء العالم في الاعتراف بقدرتها كسيارة استثمارية وبدأت في فرض ضرائب عليها. اعتمادًا على سياسات بلدك ، قد يُطلب منك دفع ضريبة الأرباح الرأسمالية على العملات المشفرة عند بيعها من أجل الربح ، حتى لو لم تكن قد تم صرفها في عملات فيات مثل USD أو EUR.

فيما يتعلق بالمزايا ، فإن دفع الضرائب على التشفير يعني أنه يمكن للمستثمرين الاستمتاع بنفس الفوائد كما يفعلون مع أشكال أخرى من الاستثمارات ، مثل خصومات ضريبة الدخل والراحة الرأسمالية. من خلال دفع نصيبهم العادل من الضرائب على الأرباح التي حققتها استثماراتهم في التشفير ، يمكن للمستثمرين زيادة ثروتهم دون القلق بشأن التراجع عن القانون. علاوة على ذلك ، نظرًا لأن قوانين الضرائب لا تزال تتطور في جميع أنحاء العالم فيما يتعلق بالأصول الرقمية ، فقد تصدر الحكومات أيضًا المزيد من الحوافز لأولئك الذين يدفعون ضرائبهم المستحقة من أجل تشجيع المزيد.

من ناحية أخرى ، هناك أيضًا بعض العيوب المرتبطة بدفع الضرائب على العملات المشفرة. أحد العيوب الرئيسية هو أنه قد يكون من الصعب حساب أرباحك الخاضعة للضريبة بدقة من تداول العملة المشفرة بسبب التقلبات البرية في الأسعار على مدى فترات زمنية قصيرة. علاوة على ذلك ، إذا لم تحتفظ بسجلات مفصلة أو توظف محاسبًا محترفًا للمساعدة ، فقد تؤدي الأخطاء إلى غرامات وعقوبات مكلفة من السلطات الضريبية. بالإضافة إلى ذلك ، تفتقر العديد من الدول إلى إرشادات واضحة فيما يتعلق بكيفية فرض الضرائب على العملات المشفرة مما قد يؤدي إلى الارتباك بين المستثمرين حول نوع الضرائب التي يجب أن يدفعوها ومقدار ما سيدينون به في أي وقت.

في نهاية المطاف ، على الرغم من أنه من المهم للمستثمرين فهم كل من مزايا وعيوب دفع الضرائب على التشفير قبل اتخاذ أي قرارات بشأن استثماراتهم. على الرغم من أنه قد لا يكون مثاليًا لإخراج أموال إضافية من محفظتك كل عام من قبل سلطة الضرائب الحكومية ، إلا أنه غالبًا ما يكون ضروريًا من أجل الحفاظ على امتثال القوانين المعمول بها مع الاستمرار في جني المكافآت المقدمة من خلال الاستثمار في الأصول الرقمية مثل Bitcoin أو ethereum.

هو الإبلاغ المطلوب لجميع معاملات العملة المشفرة?

الإجابة على هذا السؤال مدورة: يعتمد ذلك. تخضع معاملات العملة المشفرة لمستويات مختلفة من التقارير اعتمادًا على الولاية القضائية ونوع المعاملة. بشكل عام ، قد يلزم الإبلاغ عن معاملات العملة المشفرة إذا تجاوزت بعض العتبات ، أو عند استخدام الأموال في أنواع معينة من المعاملات.

في الولايات المتحدة ، على سبيل المثال ، أصدرت خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) إرشادات تشير إلى أنه يجب على جميع مستخدمي العملة المشفرة الإبلاغ عن أنشطتهم على الإقرارات الضريبية الخاصة بهم. ويشمل ذلك الإبلاغ عن أي مكاسب أو خسائر من المبيعات أو تبادل العملة الرقمية وكذلك الدخل المكتسب من خلال تعدين العملة المشفرة. بالإضافة إلى ذلك ، يجب الإبلاغ عن مدفوعات العملات الافتراضية المقدمة للمقاولين المستقلين ومقدمي الخدمات الآخرين في النموذج 1099-MISC عندما يتجاوز الدفع 600 دولار في سنة خاضعة للضريبة.

بالإضافة إلى متطلبات مصلحة الضرائب ، اتخذت بعض الدول خطوات لوضع مزيد من القيود على كيفية استخدام العملات المشفرة داخل حدودها. على سبيل المثال ، تطلب نيويورك من الشركات التي تعمل في حالتها التي تستخدم العملات الافتراضية كشكل من أشكال الدفع للسلع والخدمات للحصول على “bitlicense” من وزارة الخدمات المالية قبل الانخراط في أي نشاط من هذا القبيل.

من المهم للأفراد والشركات المشاركة في معاملات العملة المشفرة للتعرف على القوانين واللوائح ذات الصلة المطبقة على ولاياتهم القضائية الخاصة بهم حتى يتمكنوا من ضمان الامتثال لجميع متطلبات التقارير المعمول بها. قد يؤدي الفشل في القيام بذلك إلى عقوبات كبيرة من سلطات الفيدرالية أو السلطات الحكومية.

ما هي الإعفاءات الضريبية عندما يتعلق الأمر بالتشفير?

يمكن أن تكون ضريبة العملة المشفرة موضوعًا صعبًا ، ومن المهم فهم الفروق الدقيقة لكيفية تطبيق الضرائب على استثمارات التشفير. الإعفاءات الضريبية هي إحدى الطرق لخفض أو إلغاء الالتزامات الضريبية المرتبطة بمعاملات العملة المشفرة.

ما هي الإعفاءات الضريبية? في الأساس ، يوفرون الإعفاء من دفع الضرائب على أنواع معينة من الدخل. اعتمادًا على قوانين بلدك ، قد تكون مؤهلاً للحصول على إعفاءات ضريبية إذا استوفيت معايير معينة. على سبيل المثال ، تسمح بعض الدول بإعفاء ضريبة المكاسب الرأسمالية إذا تم الاحتفاظ بالأرباح المحترمة من مبيعات التشفير لأكثر من عام.

تعد الإعفاءات الضريبية جزءًا مهمًا من إدارة محفظة العملة المشفرة وفهم الآثار المترتبة على التداول في الأصول الرقمية. من المهم أن تقوم بإجراء أبحاثك الخاصة في القوانين المحيطة بالضرائب في اختصاصك القضائي قبل المشاركة في أي نوع من أنواع التداول أو الاستثمار في التشفير حتى لا تتحمل أي عقوبات غير ضرورية عند تقديم الإقرار الضريبي الخاص بك.

عندما يتعلق الأمر بفرض ضرائب على العملة المشفرة ، لم تقم معظم البلدان بعد بإنشاء لوائح مفصلة تتعلق بهذا المجال من التمويل ، ولكن يجب اتباع تلك اللوائح الموجودة عن كثب واتخاذ في الاعتبار عند اتخاذ القرارات المتعلقة بتداول الأصول الرقمية أو أنشطة الاستثمار.

تجدر الإشارة أيضًا إلى أنه على الرغم من أن العديد من الولايات القضائية تقدم حالة معفاة من الضرائب على الأرباح المستمدة من معاملات العملات الافتراضية ، فقد لا تزال هناك ضرائب أخرى قابلة للتطبيق اعتمادًا على المكان الذي تعيش فيه وما هي أنشطة العملة المشفرة (E.ز., تعدين). لضمان الامتثال لجميع القوانين واللوائح ذات الصلة المتعلقة بفرض ضرائب على العملات المشفرة ، استشارة دائمًا مع محاسب مؤهل متخصص في الأمور المتعلقة بالتشفير قبل اتخاذ أي إجراء يتعلق باستثمارات التشفير أو أنشطة التداول.

كيف أعرف ما إذا كنت مدينًا بالضرائب على استثمارات التشفير الخاصة بي?

أصبح الاستثمار في العملة المشفرة شائعة بشكل متزايد في السنوات الأخيرة ، لكن العديد من المستثمرين لا يزالون لا يعرفون الآثار الضريبية لاستثماراتهم. إذا كنت جديدًا في الاستثمار في العملة المشفرة ، فمن المحتمل أن يكون لديك بعض الأسئلة حول ما إذا كانت أرباح التشفير الخاصة بك تخضع للضرائب أم لا. باختصار ، الإجابة هي نعم – أنت مدين للضرائب على أي أرباح مكتسبة من استثمارات العملة المشفرة الخاصة بك. لفهم السبب ، من المهم أن نفهم كيف ينظر مصلحة الضرائب إلى عملات مشفرة.

تعتبر خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) العملات المشفرة مثل Bitcoin و Ethereum لتكون ملكية بدلاً من عملة لأغراض الضرائب. هذا يعني أنه يجب الإبلاغ عن أي مكاسب أو خسائر مرتبطة بهذه الأصول الرقمية على ضرائبك. عندما تبيع أو تبادل عملة مشفرة لأصل رقمي آخر أو عملة فيات مثل الدولار الأمريكي ، يجب عليك الإبلاغ عن الربح أو الخسارة على ضرائبك – تمامًا مثل أي أصول استثمار أخرى. ينطبق هذا أيضًا إذا كنت تستخدم العملة المشفرة لشراء السلع أو الخدمات ؛ يجب الإبلاغ عن أي مكاسب ناتجة.

بالإضافة إلى الإبلاغ عن المكاسب والخسائر الرأسمالية المرتبطة ببيع وتبادل أصول التشفير ، هناك العديد من المواقف الأخرى التي قد تدين بها للضرائب على استثمارات التشفير الخاصة بك:

• التعدين: إذا كنت تعمل في عملات مشفرة ، فإن الدخل الناتج يعتبر دخلًا عاديًا ويجب الإبلاغ عنه وفقًا لذلك في النموذج 1040 من الإقرار الضريبي الخاص بك.

• Airroprops: إذا تلقيت الرموز الرموز المبرمة كجزء من إطلاق عملة أولية (ICO) ، فينبغي أيضًا الإبلاغ عن دخل عادي في النموذج 1040 من الإقرار الضريبي الخاص بك.

• الشوكات: في حالة حدوث شوكة صلبة تؤدي إلى منح الرموز الإضافية لحاملي عملة معدنية معينة ، يجب أن تعامل هذه “العملات المعدنية” على أنها دخل عادي وتم الإبلاغ عنها وفقًا لذلك في النموذج 1040 من الإقرار الضريبي الخاص بك.

خلاصة القول هي أنه إذا كسبت أموالًا من التداول أو استخدام العملات المشفرة بأي شكل من الأشكال. تأكد من تتبع جميع المعاملات المتعلقة باستثمارات التشفير الخاصة بك ، بحيث عندما يحين الوقت لتقديم الضرائب كل عام ، فإنها ستجعل العملية أسهل بكثير وضمان الدقة في الإبلاغ عن جميع المكاسب والخسائر المعمول بها بدقة بدقة.

عقوبات لعدم دفع الضرائب على مكاسب التشفير

قد يخضع دافعو الضرائب الذين لا يدفعون ضرائب على مكاسب العملة المشفرة للعقوبات الجنائية والمدنية. تتمتع خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) بسلطة فرض غرامات كبيرة لفشلها في الإبلاغ عن معاملات العملة المشفرة. يمكن أن تشمل هذه العقوبات عقوبات جنائية ومدنية ، اعتمادًا على شدة فشل دافع الضرائب في تقديم ضرائبهم أو دفعها.

عقوبات جنائية

يعتبر مصلحة الضرائب أي شكل من أشكال التهرب الضريبي جريمة خطيرة ، بما في ذلك الفشل في الإبلاغ عن الدخل الخاضع للضريبة الناتج عن معاملات العملة المشفرة. أولئك الذين أدينوا بالتهرب من ضرائبهم المتعلقة بالعملات المشفرة قد يواجهون ما يصل إلى خمس سنوات في السجن بالإضافة إلى غرامة تصل إلى 500000 دولار.

العقوبات المدنية

بالإضافة إلى التهم الجنائية ، يخضع دافعي الضرائب الذين يفشلون في دفع الضرائب على مكاسب التشفير أيضًا للعقوبات المدنية الضخمة التي تفرضها مصلحة الضرائب. إذا فشل دافع الضرائب في تقديم عوائده في الوقت المناسب ، فقد يخضعون لعقوبة متعلقة بالدقة تساوي 20 في المائة من مبلغ دفعها. بالإضافة إلى ذلك ، إذا قام دافعو الضرائب ببيان كاذب أو حذفوا المعلومات من عودتهم باستخدام نية إلى ديفراود ، فقد يخضعون غرامات إضافية ومدفوعات الفائدة.

من المهم لأي شخص يشارك في أنشطة تداول العملة المشفرة أن مثل هذه الصفقات لها آثار ضريبية ويجب أن تمتثل لقوانين الضرائب الفيدرالية وفقًا لذلك. يمكن أن يؤدي تجاهل هذه القوانين إلى عقوبات مالية كبيرة بالإضافة إلى وقت السجن المحتمل إذا أدين بارتكاب جرائم جنائية تتعلق بالاحتيال الضريبي أو التهرب. لذلك ، من الضروري أن يفهم جميع المستثمرين والتجارين القواعد المتعلقة بالإبلاغ عن الدخل الخاضع للضريبة والتأكد.

استراتيجيات لتقليل المسؤولية الضريبية مع الاستثمار والتداول في العملة المشفرة

الضرائب جزء لا مفر منه من الحياة. حتى لو كنت تستخدم العملات المشفرة لكسب المال ، فإن مصلحة الضرائب لا تزال تريد قطعة من الفطيرة. تعتبر ضريبة العملة المشفرة معقدة ومتغيرة باستمرار ، ولكن مع القليل من المعرفة والتخطيط الدقيق ، من الممكن تقليل المسؤولية الضريبية عند الاستثمار أو التداول في العملة المشفرة.

الخطوة الأولى هي فهم كيف ينظر مصلحة الضرائب إلى معاملات العملة المشفرة. ينظر مصلحة الضرائب عمومًا. هذا يعني أنه يجب الإبلاغ عن أي أرباح من شراء وبيع التشفير على ضرائبك ، تمامًا مثل أي شكل آخر من أشكال الاستثمار.

من المهم أيضًا أن نفهم كيف يتم فرض ضرائب على أنواع مختلفة من معاملات العملة المشفرة. على سبيل المثال ، إذا قمت بشراء التشفير بدولارات أمريكية (أو عملة أخرى فيات) ، فلا يتعين عليك دفع الضرائب حتى تبيعها مقابل ربح. ومع ذلك ، إذا قمت بتبادل نوع واحد من العملة المشفرة لآخر (هـ.ز., Bitcoin for Ethereum) ، ثم يعتبر هذا حدثًا خاضعًا للضريبة ويجب الإبلاغ عنه على ضرائبك في القيمة السوقية العادلة في وقت البيع – حتى لو لم يتم تبادل النقود الفعلية!

بمجرد أن تفهم كيف يتم عرض هذه المعاملات من قبل مصلحة الضرائب ، هناك العديد من الاستراتيجيات التي يمكن أن تساعد في تقليل المسؤولية الضريبية عند الاستثمار أو التداول في العملات المشفرة:

1) الاستفادة من مكاسب رأس المال طويلة الأجل: تنطبق مكاسب رأس المال طويلة الأجل على الاستثمارات التي تزيد عن عام واحد قبل بيعها أو تبادلها. هذه الأنواع من المكاسب مؤهلة للحصول على معدلات ضريبية منخفضة من المكاسب الرأسمالية قصيرة الأجل-تصل إلى 20 في المائة حسب حالة الإيداع ومستوى الدخل-لذلك يمكن أن يكون التمسك بالاستثمارات لأكثر من عام مفيدًا للوقت الضريبي.

2) استخدام تكلفة الدولار المتوسط: يتضمن متوسط ​​تكلفة الدولار نشر عمليات الشراء بمرور الوقت بدلاً من إجراء استثمارات كبيرة في المبلغ في وقت واحد. من خلال القيام بذلك ، يمكن للمستثمرين الاستفادة من تقلبات الأسعار وتقليل متوسط ​​تكلفة الوحدة لكل وحدة تم شراؤها دون توقيت السوق بشكل مثالي. هذه الاستراتيجية تقلل أيضًا من المخاطر لأن المبالغ الكبيرة لن تتعرض للتقلبات الشديدة في وقت واحد – بالإضافة إلى أنها تساعد في نشر الأحداث الخاضعة للضريبة بحيث لا يتم الإبلاغ عن جميع الأرباح في عام واحد!

3) الاستفادة من حصاد فقدان الضرائب: يشير حصاد الخسائر الضريبية إلى وظائف البيع التي خسرت خسارة من أجل تعويض مكاسب رأس المال المحققة الأخرى من استثمارات مختلفة – مما يعني أن تلك الخسائر يمكن أن تقلل من دخلك الخاضع للضريبة بشكل عام! عند الانتهاء من الاستراتيجي ، يساعد هذا النهج المستثمرين على زيادة عوائدهم بعد خصم الضرائب مع تقليل إجمالي التزامهم الضريبي بمرور الوقت-بالتأكيد شيء يستحق النظر عند الاستثمار أو التداول في أصول التشفير!

موارد لتقديم ضرائب التشفير بدقة

مع استمرار توسيع سوق العملة المشفرة ، أصبحت الحاجة إلى معلومات الدقة الضريبية الدقيقة والموثوقة ذات أهمية متزايدة. يمكن أن يؤدي عدم الإبلاغ عن مكاسب أو خسائر التشفير بشكل صحيح إلى غرامات ضخمة أو حتى وقت السجن. لحسن الحظ ، هناك مجموعة متنوعة من الموارد المتاحة لمساعدتك على التنقل في عالم الضرائب المعقدة والتأكد من أنك لا تنتهي بالماء الساخن مع مصلحة الضرائب.

المورد الأول والأهم هو أخصائي ضرائب مؤهل. على الرغم من أنه قد يكون من المغري تقديم ضرائب التشفير الخاصة بك دون أي مساعدة ، فإن البحث عن محاسب أو محام مؤهل يمكن أن يوفر لك الوقت والمال والصداع أسفل الخط. سيتمكن أخصائي الضرائب المطلعين من تزويدك بنصيحة حول أفضل السبل للإبلاغ عن مكاسب وخسائر التشفير الخاصة بك بالإضافة إلى تقديم إرشادات حول متى قد تكون مؤهلاً لخصومات أو اعتمادات معينة.

بالإضافة إلى توظيف محترف مؤهل ، هناك أيضًا العديد من الأدوات عبر الإنترنت المتاحة التي يمكن أن تساعد في جعل تقديم ضرائب التشفير أسهل. تقدم العديد من التبادلات الآن خدمات تقديم الضرائب الآلية التي ستولد جميع النماذج اللازمة لك بناءً على نشاط التداول الخاص بك على مدار العام. يعد هذا خيارًا رائعًا إذا لم يكن لديك إمكانية الوصول إلى محاسب أو محامٍ متخصص في ضرائب العملة المشفرة ولكنك لا تزال ترغب في ضمان الدقة في تقريرك.

أخيرًا ، هناك العديد من الموارد عبر الإنترنت المتوفرة التي توفر تفسيرات شاملة حول كيفية عمل جوانب مختلفة من فرض الضرائب على العملة المشفرة. يوفر موقع مصلحة الضرائب نفسه تعليمات مفصلة حول أنواع المعاملات التي يجب الإبلاغ عنها وكذلك الخصومات التي قد تنطبق في مواقف معينة. بالإضافة إلى ذلك ، توفر مواقع الويب مثل CryptotaxCalculator حاسبة مجانية تسمح للمستخدمين بتقدير المكاسب/الخسائر الخاضعة للضريبة بسرعة من أنشطتهم التجارية على مدار العام.

من خلال استخدام هذه الموارد ، يمكن للمستثمرين أن يطمئنوا إلى أنهم يتخذون جميع الخطوات اللازمة نحو الإبلاغ بدقة عن مكاسب/خسائر التشفير في الوقت الضريبي كل عام وتجنب أي عقوبات محتملة من مصلحة الضرائب.

الخلاصة: هل يمكن لمصلحة الضرائب رؤية التشفير الخاص بي?

أصبحت العملات المشفرة أكثر وأكثر شعبية ، ومع ذلك تأتي الأسئلة الحتمية حول الضرائب. أحد الأسئلة الأكثر شيوعًا هو: هل يمكن لخدمة الإيرادات الداخلية (IRS) رؤية معاملات التشفير الخاصة بي? الإجابة على هذا السؤال هي نعم ، يمكنهم.

مصلحة الضرائب لديها مجموعة واسعة من الأدوات تحت تصرفها لتتبع معاملات العملة المشفرة. ويشمل ذلك أدوات تحليل blockchain ، وكذلك الموارد مثل البنوك والتبادلات التي كانت مطلوبة لتقديم معلومات عن بعض العملاء منذ عام 2023. بالإضافة إلى ذلك ، إذا كنت تستخدم تبادلًا مركزيًا مثل Coinbase أو Binance ، فمن المحتمل أن تقدم بالفعل بعض المعلومات الأساسية عند التسجيل للحصول على حساب ، بما في ذلك اسمك وعنوانك.

على الرغم من أنه من الصحيح أن مصلحة الضرائب يمكنها عرض معاملات التشفير الخاصة بك ، فإن هذا لا يعني أنهم سيبحثون عنها بنشاط. ما لم تكن تشارك في أنشطة مشبوهة أو تجني مبالغ كبيرة من الأموال من خلال تداول/استثمار العملة المشفرة ، فمن الجيد أن تكون مصلحة الضرائب لن تولي الكثير من الاهتمام إلى مقتنيات التشفير الفردية الخاصة بك. ومع ذلك ، فإن التهرب الضريبي لا يزال غير قانوني وقد يؤدي إلى غرامات ضخمة إذا تم القبض عليك القيام بذلك.

لذا ، بينما من الناحية النظرية ، يمكن أن يرى مصلحة الضرائب معاملات التشفير الخاصة بك ، ما لم يكن هناك شيء مريب يحدث ، فمن غير المرجح أن يبحثوا بشدة في أي وقت قريب. لا يزال من المهم الإبلاغ بدقة عن أي مكاسب أو خسائر من استثمارات العملة المشفرة – ليس فقط لأسباب قانونية ولكن أيضًا للأسباب المالية!