الدليل الكامل للإبلاغ عن مكاسب العملة المشفرة: ما تحتاج إلى معرفته وكيفية تجنب العقوبات

القسم 1: ما هي مكاسب التشفير?

تشير مكاسب التشفير إلى الأرباح التي يمكن تحقيقها من خلال الاستثمار في العملات المشفرة مثل Bitcoin و Ethereum. يمكن الحصول على مكاسب التشفير من خلال مجموعة متنوعة من الطرق ، بما في ذلك التداول في البورصات ، والخدع ، والإقراض ، والتحكيم والمزيد. أسواق العملة المشفرة متقلبة للغاية ولا يمكن التنبؤ بها ، لذلك فإن فهم المخاطر المرتبطة بالاستثمار أمر ضروري لأي شخص يفكر في دخول مساحة التشفير. مع ذلك ، تمكن المستثمرون الأذكياء من الاستفادة من هذا التقلب وتحقيق أرباح كبيرة من استثماراتهم في العملة المشفرة. يعد الاستثمار في أصول التشفير محفوفًا بالمخاطر ولكنه يمكن أن ينتج عنه عائدات عالية إذا تم ذلك بشكل صحيح.

القسم 2: كيف تجعل مكاسب التشفير?

هناك العديد من الطرق المختلفة لتحقيق مكاسب التشفير اعتمادًا على شهيتك ومستوى الخبرة. التداول في البورصة هو طريقة شعبية واحدة ؛ يتضمن ذلك شراء انخفاض وبيع عالية عندما يكون سعر أصول معينة أو تراجعًا فجأة بسبب تغييرات معنويات السوق أو إعلانات الأخبار. بالنسبة لأولئك الذين يفضلون اتباع نهج أكثر سلبية ، يعد الادخان خيارًا آخر يسمح لك بكسب الدخل من خلال الاحتفاظ بالعمل على مدار فترات زمنية أطول مع دعم أمان الشبكة من خلال التحقق من صحة المعاملات. أخيرًا ، المراجح ينطوي على الاستفادة من الاختلافات في الأسعار بين التبادل أو الأسواق من خلال الاستفادة من هذه التناقضات من أجل فرص تحقيق الأرباح.

القسم 2: هل أحتاج إلى الإبلاغ عن مكاسب العملة المشفرة?

لقد ترك الانفجار الأخير للعملات المشفرة العديد من المستثمرين يتساءلون: هل أحتاج إلى الإبلاغ عن مكاسب العملة المشفرة الخاصة بي? الإجابة هي نعم – مشفرة IRS Cryptocurrency كممتلكات ، مما يعني أن مكاسبك خاضعة للضريبة.

يجب الإبلاغ عن معاملات العملة المشفرة على إقرار ضريبة الدخل الفيدرالية. يجب الإبلاغ عن أي ربح أو خسارة رأسمالية من بيع أو تجارة العملة المشفرة كجزء من إجمالي دخلك. تخضع أي أرباح تحققها وبيع العملة الرقمية للضرائب تمامًا مثل أي استثمار آخر.

لحساب مكاسبك الخاضعة للضريبة ، ستحتاج إلى معرفة أساس التكلفة المعدلة في الأصل (السعر عند شرائه) والقيمة السوقية العادلة للأصل في وقت البيع في وقت البيع. إن طرح أساس التكلفة من القيمة السوقية العادلة سيمنحك تقديرًا لإجمالي أرباحك لتلك المعاملة. تختلف معدلات ضريبة الأرباح الرأسمالية بناءً على المدة التي تمسك بها كل أصل قبل بيعها-يتم فرض ضرائب على الممتلكات قصيرة الأجل (أقل من عام واحد) بمعدلات دخل عادية ، في حين أن المقتنيات طويلة الأجل (أكثر من عام واحد) قد تكون مؤهلة للحصول على انخفاض معدلات أرباح رأس المال.

من المهم أن نلاحظ أنه حتى لو لم تتلق فعلاً نقدًا أو أي شكل آخر من أشكال الدفع مقابل معاملة عملة مشفرة ، فلا يزال هناك حاجة إلى الإبلاغ عن ضرائبك. ويشمل ذلك تبادل نوع واحد من العملة الافتراضية لآخر ، باستخدام العملات المشفرة لشراء السلع أو الخدمات ، والتخلي عن الأصول الرقمية كهدايا أو تبرعات. كل هذه الأنشطة تشكل أحداثًا خاضعة للضريبة بموجب قواعد مصلحة الضرائب ويجب الإبلاغ عنها بشكل مناسب.

بالإضافة إلى متطلبات الإبلاغ الإعلامي ، قد يُطلب من دافعي الضرائب أيضًا دفع الضرائب المقدرة على العملات المشفرة على مدار العام حسب وضعهم الفردي. يمكن أن يصبح تتبع كل هذه المعلومات بسرعة ساحقة – لحسن الحظ ، هناك الآن العديد من حلول البرامج المتاحة التي يمكن أن تساعد في تبسيط هذه العملية من خلال تتبع كل نشاطك المتعلق بالتشفير مع مرور الوقت وتقديم تقارير محاسبية دقيقة كلما لزم الأمر. مع هذه الأدوات في متناول اليد ، لا ينبغي أن يكون البقاء متوافقًا مع قوانين الضرائب المتعلقة بالأصول الرقمية مهمة تسبب في الصداع!

القسم 3: كيف يتم فرض ضريبة على العملة المشفرة?

تعتبر ضريبة العملة المشفرة قضية معقدة ، والتي كانت موضوع نقاش كبير في السنوات الأخيرة. مع استمرار عمل العملات المشفرة في الاقتصاد العالمي ، بدأت الحكومات في جميع أنحاء العالم في أخذ لوائح معروفة ولوائح حلية لهم.

في العديد من البلدان ، لا تزال فرض ضرائب على معاملات العملة المشفرة غير واضحة ، لأن قوانين الضرائب الحالية لا تمثل العملات الرقمية في كثير من الأحيان. ومع ذلك ، اتخذت بعض البلدان بالفعل خطوات لتنفيذ إطار لفرض ضرائب على الأنشطة المتعلقة بالتشفير.

في الولايات المتحدة ، يعامل قانون الضرائب الفيدرالي العملة المشفرة مثل أي عقار أو أصول أخرى: يجب عليك دفع ضرائب على أي أرباح من التداول أو استخدامها. هذا يعني أنه إذا قمت ببيع Bitcoin بسعر أعلى مما اشتريته ، فستحتاج إلى الإبلاغ عن هذا المكسب كدخل على ضرائبك ودفع ضرائب الأرباح الرأسمالية وفقًا لذلك. وبالمثل ، إذا كنت تستخدم العملة المشفرة لشراء السلع أو الخدمات ، فإن أي فرق بين ما دفعته وما تلقيته في المقابل سيعتبر الدخل الخاضع للضريبة من خلال خدمة الإيرادات الداخلية (مصلحة الضرائب).

لزيادة تعقيد الأمور ، لدى كل بلد مجموعة من القواعد الخاصة به فيما يتعلق بكيفية فرض الضرائب على العملة المشفرة. على سبيل المثال ، تعرض HM الإيرادات والجمارك (HMRC) في المملكة المتحدة معظم معاملات التشفير باعتبارها “معاملات المقايضة” الخاضعة للضريبة بموجب نظام ضريبة القيمة المضافة (VAT). قامت دول أخرى مثل اليابان بتنفيذ إطار عملها الخاص لفرض ضرائب على أنشطة العملة المشفرة.

من المهم أن يفهم المستثمرون والتجار كيف تنطبق قوانين الضرائب المحلية على وضعهم المحدد عندما يتعلق الأمر بالعملات المشفرة لأن الفشل في القيام بذلك يمكن أن تهبط في المياه الساخنة مع السلطات! لحسن الحظ ، هناك الآن الكثير من الموارد المتاحة عبر الإنترنت والتي يمكن أن تساعد الناس على فهم أفضل لكيفية تقديم ضرائبهم على الأنشطة المتعلقة بالتشفير بشكل صحيح – سواء كان ذلك يدفع ضريبة الأرباح الرأسمالية على الأرباح التي تحققت من التداول أو الإعلان الدخل المكتسب من تلقي المدفوعات في العملات الرقمية.

القسم 4: ما هي عتبة 600 دولار للإبلاغ عن مكاسب التشفير?

تعد عتبة 600 دولار للإبلاغ عن مكاسب العملة المشفرة عنصرًا حاسمًا في لوائح ضرائب خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) لمعاملات العملة الافتراضية. تتطلب هذه القاعدة أن يتم الإبلاغ عن جميع المكاسب الرأسمالية من صفقات التشفير التي تتجاوز 600 دولار إلى مصلحة الضرائب من أجل حساب الدخل الخاضع للضريبة والإبلاغ عنه بدقة.

يجب على دافعي الضرائب الانتباه إلى هذه اللائحة عند تقديم ضرائبهم كل عام ، لأن الفشل في القيام بذلك يمكن أن يؤدي إلى عقوبات وغرامات مكلفة. ينطبق حد 600 دولار على كل من المكاسب الرأسمالية قصيرة الأجل والطويلة الأجل التي تم إجراؤها على العملات الرقمية ، مما يعني أن الأرباح المكتسبة من كل من المعاملات السريعة وتلك المحتجزة لفترات زمنية أطول تخضع لنفس المعايير.

عند تقديم الضرائب ، يجب الإبلاغ عن أي رسوم تشفير أكثر. في النموذج 8949 ، يتعين على الأفراد الإشارة إلى ما إذا كان لديهم ربح أو خسارة في كل عملية بيع أو تبادل قاموا به خلال العام ، بالإضافة إلى تقديم تفاصيل مثل التاريخ الذي تم الحصول عليه أو بيعه ، القيمة السوقية العادلة في وقت الاستحواذ/البيع والتكلفة (أو سعر الشراء).

من المهم لدافعي الضرائب أن يفهموا أن الحد الأقصى البالغ 600 دولار ينطبق فقط إذا قمت ببيع أو تداول التشفير الخاص بك مع شخص أو كيان آخر – ليس إذا كنت تستخدمها في عمليات شراء السلع/الخدمات. بالإضافة إلى ذلك ، من المهم أن نلاحظ أنه على الرغم من وجود عتبة 600 دولار قبل بدء تشغيل متطلبات الإبلاغ ، إلا أنه ينبغي تتبع جميع مكاسب رأس المال على أي مبلغ بشكل صحيح طوال العام التقويم من أجل زيادة وفورات الضرائب المحتملة إلى أقصى حد من خلال الخصومات والائتمانات.

تتطور لوائح الضرائب على العملة المشفرة باستمرار بسبب طبيعتها اللامركزية ونقص الرقابة الحكومية – لكن فهم هذه القواعد أمر ضروري إذا كنت ترغب في البقاء متوافقًا مع قواعد مصلحة الضرائب مع تجنب العقوبات المكلفة المرتبطة بعدم الامتثال.

القسم 5: ما هي السجلات التي يجب أن أحتفظ بها لأغراض ضريبة العملة المشفرة?

عندما يتعلق الأمر بضرائب العملة المشفرة ، فإن وجود السجلات الصحيحة يمكن أن يوفر لك الكثير من المال والصداع. يعد فهم السجلات التي تحتاج إلى الاحتفاظ بها لأغراض الضرائب ضرورية إذا كنت ترغب في البقاء على رأس ضرائبك. لمساعدتك ، إليك دليل سريع لبعض السجلات التي يجب أن تفكر فيها عندما يتعلق الأمر بإيداع ضريبة التشفير:

1. سجلات معاملاتك: هذه السجلات غير التفكير-ولكن من المهم التأكد من تسجيل جميع معاملاتك بشكل صحيح وتتبعها. ويشمل ذلك كل عملية شراء أو بيع باستخدام العملات المشفرة ، وكذلك أي رسوم تداول أو تبادل يتم تكبدها. يجب عليك أيضًا تتبع أي مدفوعات أخرى تم استلامها في العملة المشفرة (مثل مكافآت التعدين) وأي هدايا أو تبرعات مقدمة من الأصول الرقمية.

2. سجلات محافظك وعناوينك: حفظ السجلات لجميع المحافظ المستخدمة في معاملات العملة المشفرة أمر ضروري لتقارير ضريبية دقيقة. يجب عليك التأكد من أن لديك ملاحظات مفصلة حول كل محفظة ، بما في ذلك عنوانها ونوعها (الأجهزة ، المستندة إلى الويب ، إلخ.) ، وكذلك أي معاملات مرتبطة به. بالإضافة إلى ذلك ، إذا كان لديك محافظ ورقية أو مفاتيح خاصة مخزنة في وضع عدم الاتصال ، فتأكد من تضمين تلك الموجودة في سجلاتك أيضًا!

3. سجلات من جميع البورصات المستخدمة: إذا كنت تتداول عملات مشفرة بين البورصات المختلفة ، فتأكد من توثيق هذه الصفقات بشكل صحيح بحيث يمكن الإبلاغ عنها بدقة عند عودتك. ويشمل ذلك معلومات مثل تاريخ التجارة وسعر الصرف في ذلك الوقت وأي رسوم متضمنة في المعاملة.

4. وثائق حول أي دخل ومصروفات متعلقة بالتشفير: إذا كانت هناك أي أنشطة تتعلق بالعملات المشفرة التي أدت إلى دخل (مثل بيع عملات البيتكوين) ، فيجب أن يتم تسجيل ذلك جنبًا في حساب أو عنوان محفظة. وبالمثل ، إذا كانت هناك أي نفقات تتعلق بأنشطة التشفير (مثل شراء محافظ الأجهزة) ، فيجب أن يتم ملاحظة ذلك أيضًا بحيث يمكن المطالبة بها مقابل الدخل الخاضع للضريبة عند تقديم الضرائب لاحقًا إلى أسفل الخط!

5 . دليل على المدفوعات الضريبية التي تم إجراؤها في الماضي: أخيرًا ، إذا كانت هناك أي مدفوعات مسبقة تجاه ضرائب المكاسب الرأسمالية أو غيرها! سيساعد هذا في ضمان تغطية كل شيء بشكل صحيح خلال الجولة التالية من موسم الإيداع – بالإضافة إلى أنه يمكن أن يكون بمثابة تذكير لا يفوتك أي شيء مهم يأتي مرة أخرى في العام المقبل!

القسم 6: ما هي العقوبات لفشلها في الإبلاغ عن مكاسب العملة المشفرة?

إذا كنت متداولًا للعملة الرقمية ، فمن المهم فهم العقوبات لفشلها في الإبلاغ عن مكاسب العملة المشفرة الخاصة بك. تعتبر العملة المشفرة واحدة من أكثر الاستثمارات تقلبًا هناك ويمكن أن يتقلب سعرها بشكل كبير في فترة زمنية قصيرة. على هذا النحو ، من الضروري تتبع أرباحك وخسائرك حتى لا تفوتك فوائد ضريبية محتملة أو ينتهي بها المطاف بفاتورة غير متوقعة من مصلحة الضرائب.

عندما يتعلق الأمر بالضرائب ، يتم التعامل مع العملات المشفرة تمامًا مثل أي شكل آخر من أشكال الممتلكات: يعتبر الدخل المتولد من تداولها دخلًا خاضعًا للضريبة. تنطبق نفس القواعد إذا جنيت المال عن طريق التعدين أو العمل على العملات المعدنية أيضًا. على الرغم من أن هذا قد يبدو شاقًا للوهلة الأولى ، إلا أنه لا يجب أن يكون – الإبلاغ عن مكاسب العملة المشفرة أمر واضح في الواقع طالما أنك تعرف كيفية القيام بذلك بشكل صحيح.

ومع ذلك ، يمكن أن يؤدي الفشل في الإبلاغ عن هذه المكاسب. تأخذ الوكالة عدم الامتثال على محمل الجد ويمكن أن تتقاضى كل من العقوبات المدنية والجنائية-اعتمادًا على شدة قضيتك. عادة ما يتم إصدار العقوبات المدنية عندما فشل دافع الضرائب في تقديم عوائدهم أو دفع ضرائبها في الوقت المحدد. في هذه الحالة ، قد يخضع الأفراد لرسوم الاهتمام المختلفة والغرامات التي يمكن أن تضيف بسرعة مع مرور الوقت.

من ناحية أخرى ، تكون العقوبات الجنائية أكثر حدة لأنها تنطوي على إجراءات متعمدة تتخذها دافعو الضرائب الذين يحاولون الاحتيال على الحكومة أو التهرب من ضرائب الدخل تمامًا. إذا أدين بمثل هذه الجريمة ، فقد يواجه دافعو الضرائب وقتًا للسجن بالإضافة إلى عقوبات مالية شديدة الانحدار والتي قد تشمل مصادرة الأصول أو مدفوعات الاسترداد (والتي يجب سدادها بالكامل).

في نهاية المطاف ، فإن أفضل طريقة لأي تاجر عملة رقمي يتطلع إلى تجنب هذه العواقب بسيطة: تأكد دائمًا! قد يستغرق الأمر المزيد من الجهد مقدمًا ، لكن القيام بذلك سيوفر لك من المحتمل أن يواجه مشكلات قانونية باهظة الثمن في السطر!

القسم 7: ما هي العوامل الأخرى التي يجب أن أعتبرها عند تقديم الضرائب على مكاسب التشفير?

يمكن أن يكون استثمار التشفير وسيلة رائعة لتنويع محفظتك وربما يزيد من عوائدك ، ولكنه يأتي أيضًا مع اعتبارات ضريبية فريدة يجب أن تفهمها قبل تقديمها. فيما يلي بعض النقاط الرئيسية التي يجب وضعها في الاعتبار عند تقديم الضرائب على مكاسب التشفير:

1) حفظ السجل- من المهم الاحتفاظ بسجلات مفصلة لجميع معاملاتك على مدار العام. لا يشمل ذلك عمليات الشراء ومبيعات أي عملة مشفرة فحسب ، بل يشمل أيضًا التحويلات بين المحافظ أو البورصات والدخل المتعلق بأنشطة التشفير مثل المكافآت أو القطرات الجوية.

2) الأحداث الخاضعة للضريبة- ليست كل معاملات العملة المشفرة هي أحداث خاضعة للضريبة. عمومًا ، يتم تشغيل تحقيق مكاسب رأسمالية (أو خسائر) عند بيع عملة مشفرة للعملة FIAT (مثل الدولار الأمريكي) ، أو استخدامها لشراء السلع أو الخدمات.

3) أساس التكلفة- أساس التكلفة الخاص بك هو القيمة الأصلية (بشروط الولايات المتحدة) التي دفعتها مقابل عملة مشفرة معينة في وقت الشراء. عندما تدرك ربحًا من بيع أو التخلص من العملات المعدنية ، يساعد أساس التكلفة في تحديد مقدار الضريبة التي تدين بها على تلك المكاسب. لذا تأكد من تتبع هذه المعلومات بعناية!

4) مكاسب قصيرة الأجل مقابل المكاسب طويلة الأجل-يعامل مصلحة الضرائب المكاسب قصيرة الأجل بشكل مختلف عن المكاسب الطويلة الأجل ، لذلك من المهم معرفة المدة التي تحمل فيها كل أصل قبل بيعها. بشكل عام ، إذا كنت قد حصلت على رصيد لمدة عام واحد أو أقل قبل أن تدرك ربحًا من بيعها أو التخلص منها ، فسيعتبر ربحًا قصير الأجل ويخضع للضريبة بمعدلات أعلى ؛ إذا تم الاحتفاظ به أكثر من عام واحد قبل إدراك ربح ، فإنه يعتبر مكسبًا طويل الأجل ويخضع للضريبة بمعدلات أقل.

5) يمكن أن تكون ضرائب فرض ضرائب على ضرائب التشفير على التشفير معقدة وتستغرق وقتًا طويلاً – لحسن الحظ ، هناك العديد من حلول البرامج المتاحة التي تتم أتمتة العملية من خلال الاتصال مباشرة بحسابات تبادل التشفير وحساب جميع الأرقام اللازمة لأنواع مختلفة من المعاملات مثل التداول ، التعدين ، والخدع وما إلى ذلك.

من خلال فهم هذه النقاط الرئيسية حول تقديم الضرائب على مكاسب التشفير ، يمكن للمستثمرين أن يتنقلوا بثقة في طريقهم عبر عالم الضرائب المعقد مع التأكد من أنهم يظلون متوافقين مع القوانين واللوائح المحلية.

الخلاصة: هل يجب علي الإبلاغ عن مكاسب التشفير أقل من 600 دولار?

الإجابة المختصرة هي نعم ، تحتاج إلى الإبلاغ عن مكاسب التشفير من أي مبلغ على ضرائبك. هذا لأنه يتم التعامل مع العملات المشفرة كعقار لأغراض ضريبية ويجب الإبلاغ عن جميع الدخل من بيع أو تبادل الممتلكات. حتى إذا كان المكسب أقل من 600 دولار ، فلا يزال يجب الإبلاغ عنه.

من المهم أن نلاحظ أنه عندما تحدث معاملات العملة المشفرة ، فهي أحداث خاضعة للضريبة بطبيعتها. لذلك حتى لو كانت المكاسب التي حققت معاملة تشفير صغيرة ولا تتجاوز 600 دولار ، فإنها لا تزال خاضعة للضرائب. هذا يعني أنه بغض النظر عن المبلغ ، يجب أن يتم تضمينه في دخلك الإجمالي لأغراض الضرائب.

علاوة على ذلك ، عند تقديم الضرائب ، من المهم تتبع جميع معاملاتك وتسجيلها بدقة حتى تتمكن من تحديد مقدار الأموال التي تم الحصول عليها من خلال كل عملية بيع أو تبادل للعملات المشفرة. وبهذه الطريقة ، يمكنك حساب الكسب الكلي لكل معاملة بشكل صحيح والإبلاغ عنها عند تقديم الضرائب.

في الختام ، كان الإبلاغ عن مكاسب العملة المشفرة حتى لو كان أقل من 600 دولار جزءًا مهمًا من الحفاظ على قوانين الضرائب وضمان دفع الضرائب المناسبة على جميع الدخل المكتسب من خلال معاملات العملة المشفرة. على الرغم من أن هذا قد يبدو بمثابة متاعب في البداية ، فإن تتبع وتسجيل جميع المعاملات بشكل صحيح سيضمن أنك تظل متوافقة مع اللوائح مع المساعدة أيضًا في تقليل الصداع المحتمل على الطريق خلال موسم الضرائب.